Общество с ограниченной ответственностью "Родник-4" ИНН:0256011308 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:52984425 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года44814001400
11504 Основные средства на конец предыдущего года140014000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года44814001400
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года140014000
12103 Запасы на конец отчетного года3500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2518620991681
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года210416813406
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года102212471375
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12471375989
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2624333463056
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года335130564395
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2669147464456
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года475144564395
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года75281010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101010
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года10001000600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1916337073419
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года371234193781
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года29274
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1916347364446
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года474144464385
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2669147464456
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года475144564395
21103 Выручка за отчетный год300951761417675
21104 Выручка за предыдущий год177501767514148
21203 Себестоимость продаж за отчетный год263851497314967
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год149731496713700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год371026412708
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год27772708448
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год371026412708
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год27772708448
23403 Прочие доходы за отчетный год1002717
23404 Прочие доходы за предыдущий год271715
23503 Прочие расходы за отчетный год58800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год322226682725
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год28042725463
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1064527543
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год532543425
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год215821412182
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2272218238

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Родник-4

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Родник-4

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Родник-4

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2158)/Стоимость активов (26691) = 8.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Родник-4

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3710)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (26385+0+0) = 14.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Родник-4

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3710)/Выручка (30095) = 12.33 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Родник-4

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2158)/Выручка (30095) = 7.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Родник-4

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.37

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.37<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Родник-4

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.37

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Родник-4

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Родник-4

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.28

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.28<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Родник-4

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.265

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.081

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.121

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.393

Индекс Альтмана Z = 3.228

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Родник-4

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (1.37), коэффициент текущей ликвидности (1.37), коэффициент наличия собственных средств (0.28), рентабельность продукции (12.33%), рентабельность компании (7.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Родник-4

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить