ДОЧЕРНЕЕ ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА "БАШТУР" КАГИНСКАЯ БАЗА ОТДЫХА "АГИДЕЛЬ" ИНН:0256011788 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:29804162 ОКВЭД:55.23.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года127313741559
11504 Основные средства на конец предыдущего года137415591729
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года656565
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года656565
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года133814391624
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года143916241794
12103 Запасы на конец отчетного года143713721314
12104 Запасы на конец предыдущего года137213141243
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2008120200
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12020092
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года222622
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года26222
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года101010
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года101010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года347715281836
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года152818361347
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года481529673460
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года296734603141
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года770770770
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года770770770
13603 Резервный капитал на конец отчетного года121212
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года121212
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-3261-1866-926
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-4158-926-437
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2469-1074-134
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-3366-134355
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года721738453405
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года613734052501
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года656565
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года656565
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года728239103470
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года620234702566
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2131124
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года131124220
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2131124
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года131124220
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года481529673460
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года296734603141
21103 Выручка за отчетный год401240367595
21104 Выручка за предыдущий год403675956920
21203 Себестоимость продаж за отчетный год296859028521
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год819485217357
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1044-1866-926
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-4158-926-437
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1044-1866-926
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-4158-926-437
23503 Прочие расходы за отчетный год430500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3261-1866-926
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-4158-926-437
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год656565
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год656565
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год656565
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год656565
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3261-1866-926
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4158-926-437
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3261-1866-926
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-4158-926-437

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ДОЧЕРНЕЕ ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА БАШТУР КАГИНСКАЯ БАЗА ОТДЫХА АГИДЕЛЬ

Прибыль

Прибыль ДОЧЕРНЕЕ ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА БАШТУР КАГИНСКАЯ БАЗА ОТДЫХА АГИДЕЛЬ

Чистые активы

Чистые активы ДОЧЕРНЕЕ ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА БАШТУР КАГИНСКАЯ БАЗА ОТДЫХА АГИДЕЛЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3261)/Стоимость активов (4815) = -67.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ДОЧЕРНЕЕ ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА БАШТУР КАГИНСКАЯ БАЗА ОТДЫХА АГИДЕЛЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1044)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2968+0+0) = 35.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ДОЧЕРНЕЕ ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА БАШТУР КАГИНСКАЯ БАЗА ОТДЫХА АГИДЕЛЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1044)/Выручка (4012) = 26.02 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ДОЧЕРНЕЕ ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА БАШТУР КАГИНСКАЯ БАЗА ОТДЫХА АГИДЕЛЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3261)/Выручка (4012) = -81.28 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ДОЧЕРНЕЕ ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА БАШТУР КАГИНСКАЯ БАЗА ОТДЫХА АГИДЕЛЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1738.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ДОЧЕРНЕЕ ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА БАШТУР КАГИНСКАЯ БАЗА ОТДЫХА АГИДЕЛЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1015

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ДОЧЕРНЕЕ ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА БАШТУР КАГИНСКАЯ БАЗА ОТДЫХА АГИДЕЛЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ДОЧЕРНЕЕ ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА БАШТУР КАГИНСКАЯ БАЗА ОТДЫХА АГИДЕЛЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.51

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ДОЧЕРНЕЕ ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА БАШТУР КАГИНСКАЯ БАЗА ОТДЫХА АГИДЕЛЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.722

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.677

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.677

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.339

Индекс Альтмана Z = -2.376

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ДОЧЕРНЕЕ ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА БАШТУР КАГИНСКАЯ БАЗА ОТДЫХА АГИДЕЛЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (11), коэффициент быстрой ликвидности (1015), коэффициент текущей ликвидности (1738.5), коэффициент наличия собственных средств (-0.51), рентабельность продукции (26.02%), рентабельность компании (-81.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ДОЧЕРНЕЕ ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА БАШТУР КАГИНСКАЯ БАЗА ОТДЫХА АГИДЕЛЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить