Общество с ограниченной ответственностью "Росинка" ИНН:0256012686 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12732553 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года452461471
11504 Основные средства на конец предыдущего года461471481
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года452461471
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года461471481
12103 Запасы на конец отчетного года179813601985
12104 Запасы на конец предыдущего года136019852821
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года141
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года41235
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года179913641986
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года136419863056
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года225118252457
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года182524573537
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года505505505
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года505505505
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года505505505
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года505505505
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года174613201952
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года132019523032
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года174613201952
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года132019523032
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года225118252457
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года182524573537
21103 Выручка за отчетный год166461820121546
21104 Выручка за предыдущий год182012154621560
21203 Себестоимость продаж за отчетный год143431565517851
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год156551785118835
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год230325463695
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год254636952725
22103 Коммерческие расходы за отчетный год190821853292
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год218532922350
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год395361403
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год361403375
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год395361403
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год361403375
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год388345403
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год345403375
24603 Прочее за отчетный год7160
24604 Прочее за предыдущий год1600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Росинка

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Росинка

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Росинка

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (2251) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Росинка

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (395)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14343+1908+0) = 2.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Росинка

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (395)/Выручка (16646) = 2.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Росинка

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (16646) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Росинка

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Росинка

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Росинка

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Росинка

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Росинка

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.024

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.175

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.289

Индекс Альтмана Z = 1.637

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.637<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Росинка

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.22), рентабельность продукции (2.37%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Росинка

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить