Общество с ограниченной ответственностью "Ломбард "Альбатрос" ИНН:0256012968 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13224876 ОКВЭД:65.22.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года423426236
12104 Запасы на конец предыдущего года426236319
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1006677207397
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года772073975089
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2250
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года506
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1051181517633
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года815176335414
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1051181517633
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года815176335414
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101010
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года323730103929
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года301039292822
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года180127113
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12711372
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года708450043581
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года500435812510
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1050181417623
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года814176235404
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1051181517633
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года815176335414
21103 Выручка за отчетный год468238163634
21104 Выручка за предыдущий год381636342988
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год468238163634
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год381636342988
22203 Управленческие расходы за отчетный год208220342289
22204 Управленческие расходы за предыдущий год203422892097
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год260017821345
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год17821345891
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год260017821345
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год17821345891
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год520360273
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год360273208
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год804
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год208014221072
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год14221072683
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год208014221072
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год14221072683

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Альбатрос

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Альбатрос

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Альбатрос

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2080)/Стоимость активов (10511) = 19.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Альбатрос

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2600)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+2082) = 124.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Альбатрос

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2600)/Выручка (4682) = 55.53 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Альбатрос

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2080)/Выручка (4682) = 44.43 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Альбатрос

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Альбатрос

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Альбатрос

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Альбатрос

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Альбатрос

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.983

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.198

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.247

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.001

Индекс Альтмана Z = 8.755

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Альбатрос

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.96), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (55.53%), рентабельность компании (44.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Альбатрос

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить