Общество с ограниченной ответственностью "БРИГАНТИНА" ИНН:0256012975 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13236922 ОКВЭД:55.23.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года57153275
11504 Основные средства на конец предыдущего года153275498
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года2629262926292629
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года2629262926292629
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2686263026822904
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2630268229043127
12103 Запасы на конец отчетного года721143697973
12104 Запасы на конец предыдущего года1436979731089
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года73272910
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года272910320
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1096195113001314
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года195113001314815
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1890212120262297
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2121202622972224
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4576475147085201
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4751470852015351
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года13891108966888
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1108966888782
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года13991118976898
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1118976898792
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2852285228522852
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2852285228522852
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2852285228522852
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2852285228522852
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года65507624
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года50762440
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года2607318041427
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года73180414271667
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3257818801451
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года78188014511707
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4576475147085201
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4751470852015351
21103 Выручка за отчетный год8416758266926062
21104 Выручка за предыдущий год7582669260625887
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8135744066145956
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7440661459565804
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год28114278106
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1427810683
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год28114278106
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1427810683
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год28114278106
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1427810683
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год562800
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год28000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год22511478106
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1147810683
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год22511478106
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1147810683
32003 Величина капитала на 311010100
32007 Величина капитала на 3111089668880
32008 Величина капитала на 3111189768980
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))281142780
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)281142780
33137 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))281142780
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)281142780
33003 Величина капитала на 311010100
33007 Величина капитала на 31138911089660
33008 Величина капитала на 31139911189760
36003 Чистые активы на 311659184917800
36004 Чистые активы на 311849178023250
41103 Поступления – всего за отчетный год8458758269520
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год8458758269520
41203 Платежи – всего за отчетный год9313693156520
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год8072572842240
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1149115210020
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год5628550
41293 Прочие платежи за отчетный год36233710
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-85565113000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-85565113000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью БРИГАНТИНА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью БРИГАНТИНА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью БРИГАНТИНА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (225)/Стоимость активов (4576) = 4.92 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью БРИГАНТИНА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (281)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8135+0+0) = 3.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью БРИГАНТИНА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (281)/Выручка (8416) = 3.34 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью БРИГАНТИНА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (225)/Выручка (8416) = 2.67 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью БРИГАНТИНА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.82

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БРИГАНТИНА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БРИГАНТИНА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.37

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БРИГАНТИНА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.31

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.31<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью БРИГАНТИНА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.399

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.049

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.061

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.44

Индекс Альтмана Z = 3.649

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью БРИГАНТИНА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.37), коэффициент быстрой ликвидности (3.6), коэффициент текущей ликвидности (5.82), коэффициент наличия собственных средств (0.31), рентабельность продукции (3.34%), рентабельность компании (2.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью БРИГАНТИНА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить