МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ " ЗЕМЛЕУСТРОИТЕЛЬ" ИНН:0256012990 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:20671995 ОКВЭД:74.20.36

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года155158161
11504 Основные средства на конец предыдущего года158161213
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года155158161
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года158161213
12104 Запасы на конец предыдущего года5100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года718318
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года831944
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года41100
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года10130
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11214432
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1443284
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года267302193
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года302193297
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500500500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года500500500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1551-473-524
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-473-524-331
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-105127-24
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года27-24169
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года543011
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года301113
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года1264245206
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года245206115
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1318275217
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года275217128
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года267302193
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года302193297
21103 Выручка за отчетный год226138873863
21104 Выручка за предыдущий год388738633711
21203 Себестоимость продаж за отчетный год333838284030
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год382840303887
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-107759-167
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год59-167-176
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-107759-167
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год59-167-176
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-107759-167
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год59-167-176
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год234039
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год403937
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-110019-206
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год19-206-213
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-110019-206
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год19-206-213
32003 Величина капитала на 31500500500
32007 Величина капитала на 31-473-524-331
32008 Величина капитала на 3127-24169
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))10780193
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)10780193
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))10780193
33218 Убыток (ИТОГО)10780193
33003 Величина капитала на 31500500500
33007 Величина капитала на 31-1551-473-524
33008 Величина капитала на 31-105127-24
36003 Чистые активы на 31-105127-24
36004 Чистые активы на 3127-24169
41103 Поступления – всего за отчетный год235540523907
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год235540423907
41203 Платежи – всего за отчетный год236739883932
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год226377486
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год139723922254
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год405746
41293 Прочие платежи за отчетный год70411621146
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1264-25
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1264-25

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ  ЗЕМЛЕУСТРОИТЕЛЬ

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ  ЗЕМЛЕУСТРОИТЕЛЬ

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ  ЗЕМЛЕУСТРОИТЕЛЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1100)/Стоимость активов (267) = -411.99 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ  ЗЕМЛЕУСТРОИТЕЛЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1077)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3338+0+0) = -32.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ  ЗЕМЛЕУСТРОИТЕЛЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1077)/Выручка (2261) = -47.63 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ  ЗЕМЛЕУСТРОИТЕЛЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1100)/Выручка (2261) = -48.65 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ  ЗЕМЛЕУСТРОИТЕЛЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ  ЗЕМЛЕУСТРОИТЕЛЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ  ЗЕМЛЕУСТРОИТЕЛЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ  ЗЕМЛЕУСТРОИТЕЛЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -3.94

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ  ЗЕМЛЕУСТРОИТЕЛЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.217

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -4.12

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -4.034

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.797

Индекс Альтмана Z = -39.953

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ  ЗЕМЛЕУСТРОИТЕЛЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (0.08), коэффициент наличия собственных средств (-3.94), рентабельность продукции (-47.63%), рентабельность компании (-48.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.95

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ  ЗЕМЛЕУСТРОИТЕЛЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить