Общество с ограниченной ответственностью "Центр коммунальной техники" ИНН:0256013665 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03512673 ОКВЭД:29.56.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года368400435
11504 Основные средства на конец предыдущего года4004350
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года368400435
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4004350
12103 Запасы на конец отчетного года186212251565
12104 Запасы на конец предыдущего года122515650
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года107621408
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6214080
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года383758893
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7588930
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года155712661001
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года126610010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года390938713867
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года387038670
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года427742714302
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года427043020
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года426742614249
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года426142490
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года427742714259
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года427142590
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года427742714302
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года427143020
21103 Выручка за отчетный год125425692204
21104 Выручка за предыдущий год256922040
21203 Себестоимость продаж за отчетный год124825551960
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год255519600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год614244
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год142440
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год614244
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год142440
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год614244
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год142440
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2370
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год612207
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год122070
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год612207
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год122070

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Центр коммунальной техники

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Центр коммунальной техники

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Центр коммунальной техники

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6)/Стоимость активов (4277) = 0.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Центр коммунальной техники

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1248+0+0) = 0.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Центр коммунальной техники

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6)/Выручка (1254) = 0.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Центр коммунальной техники

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6)/Выручка (1254) = 0.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Центр коммунальной техники

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр коммунальной техники

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр коммунальной техники

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр коммунальной техники

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Центр коммунальной техники

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.914

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Х5 = Выручка/Активы = 0.293

Индекс Альтмана Z = 0.952

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Центр коммунальной техники

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0.48%), рентабельность компании (0.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Центр коммунальной техники

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить