Общество с ограниченной ответственностью "ЭНЕРГОТЕХСЕРВИС" ИНН:0256014080 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:14701580 ОКВЭД:45.34

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года12880
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года12880
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года36254790
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года47904269
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года26122
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2232
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года38864812
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года48124301
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года51744812
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года48124301
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года372864
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8642258
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года38663259
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года32590
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года936689
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6892043
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года48023948
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года39482043
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года51744812
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года48124301
21103 Выручка за отчетный год529726103
21104 Выручка за предыдущий год2610321835
21203 Себестоимость продаж за отчетный год493524299
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2429920339
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3621804
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год18041496
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3621804
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год18041496
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3621804
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год18041496
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год540
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3081804
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год18041496

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЭНЕРГОТЕХСЕРВИС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЭНЕРГОТЕХСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЭНЕРГОТЕХСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (308)/Стоимость активов (5174) = 5.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЭНЕРГОТЕХСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (362)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4935+0+0) = 7.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЭНЕРГОТЕХСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (362)/Выручка (5297) = 6.83 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЭНЕРГОТЕХСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (308)/Выручка (5297) = 5.81 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЭНЕРГОТЕХСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.81

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭНЕРГОТЕХСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭНЕРГОТЕХСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭНЕРГОТЕХСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЭНЕРГОТЕХСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.57

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.06

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.07

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.077

Индекс Альтмана Z = 4.486

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЭНЕРГОТЕХСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.81), коэффициент текущей ликвидности (0.81), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (6.83%), рентабельность компании (5.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЭНЕРГОТЕХСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить