Общество с ограниченной ответственностью "Управление питания "Металлург" ИНН:0256014570 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71856012 ОКВЭД:55.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года492048355262
11504 Основные средства на конец предыдущего года483552625307
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года492048355262
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года483552625307
12103 Запасы на конец отчетного года14018164706694
12104 Запасы на конец предыдущего года1647066943530
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года311892421990311
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года24219903112413
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года89350242
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года35024291
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года452964103997247
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года41039972476034
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5021645874102509
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4587410250911341
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-77483712742
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года83712742-101
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-76483812752
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года83812752-91
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года27083102734245
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1027342450
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года27083102734245
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1027342450
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года238982722195512
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года27221955129742
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года238982722195512
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года272219551211432
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5021645874102509
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4587410250911341
21103 Выручка за отчетный год817167322363107
21104 Выручка за предыдущий год732236310770815
21203 Себестоимость продаж за отчетный год380823631724846
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год363172484637297
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год436343690638261
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год369063826133518
22103 Коммерческие расходы за отчетный год382972922433491
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год29224334913442
22203 Управленческие расходы за отчетный год13431006761
22204 Управленческие расходы за предыдущий год100676132440
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год399466764009
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год66764009-2364
23503 Прочие расходы за отчетный год8420
23504 Прочие расходы за предыдущий год420320
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год398666724059
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год66724059-2684
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год20114
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1140
24603 Прочее за отчетный год105210321212
24604 Прочее за предыдущий год103212120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год291456292843
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год56292843-2684
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год291456292843
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год56292843-2684
36003 Чистые активы на 31-76400
36004 Чистые активы на 31838100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Управление питания Металлург

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Управление питания Металлург

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Управление питания Металлург

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2914)/Стоимость активов (50216) = 5.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Управление питания Металлург

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3994)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (38082+38297+1343) = 5.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Управление питания Металлург

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3994)/Выручка (81716) = 4.89 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Управление питания Металлург

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2914)/Выручка (81716) = 3.57 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Управление питания Металлург

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.9

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управление питания Металлург

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управление питания Металлург

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управление питания Металлург

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Управление питания Металлург

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.426

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.058

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.079

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.015

Индекс Альтмана Z = 3.499

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Управление питания Металлург

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.31), коэффициент текущей ликвидности (1.9), коэффициент наличия собственных средств (-0.02), рентабельность продукции (4.89%), рентабельность компании (3.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Управление питания Металлург

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить