Общество с ограниченной ответственностью "Родники Белоречья" ИНН:0256015006 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:73752207 ОКВЭД:15.98.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года375778
11504 Основные средства на конец предыдущего года577898
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года375778
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года577898
12103 Запасы на конец отчетного года226182123
12104 Запасы на конец предыдущего года18214363
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года337335151
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года335151160
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5948
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года489
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года622521282
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года521302232
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года659578360
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года578380330
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года446399265
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года399265279
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года21317995
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года17911552
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года21317995
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года17911552
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года659578360
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года578380330
21103 Выручка за отчетный год151214671403
21104 Выручка за предыдущий год146714030
21203 Себестоимость продаж за отчетный год139213080
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год130812870
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1201591403
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1591160
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год120159116
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1591160
23503 Прочие расходы за отчетный год1088
23504 Прочие расходы за предыдущий год880
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год110151108
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1511080
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год621735
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год17350
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4813473
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год134730

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Родники Белоречья

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Родники Белоречья

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Родники Белоречья

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (48)/Стоимость активов (659) = 7.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Родники Белоречья

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (120)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1392+0+0) = 8.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Родники Белоречья

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (120)/Выручка (1512) = 7.94 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Родники Белоречья

Рентабельность компании

Чистая прибыль (48)/Выручка (1512) = 3.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Родники Белоречья

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.92

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Родники Белоречья

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Родники Белоречья

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Родники Белоречья

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Родники Белоречья

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.621

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.073

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.167

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.094

Х5 = Выручка/Активы = 2.294

Индекс Альтмана Z = 4.195

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Родники Белоречья

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.28), коэффициент быстрой ликвидности (1.86), коэффициент текущей ликвидности (2.92), коэффициент наличия собственных средств (0.68), рентабельность продукции (7.94%), рентабельность компании (3.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Родники Белоречья

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить