ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШСЕРВИС ТВ" ИНН:0256015091 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:73762114 ОКВЭД:92.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7061982
11504 Основные средства на конец предыдущего года19822031
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7061982
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года19822135
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года104192
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года19291
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года104192
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года19291
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8102174
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года21742226
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1010
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года4261322
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года13221016
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4261322
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года13221016
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года216193
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года193264
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года158649
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года649936
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года374842
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8421200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8102174
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года21742226
21103 Выручка за отчетный год1327416594
21104 Выручка за предыдущий год1659414975
21203 Себестоимость продаж за отчетный год63989780
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год978011588
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год68766814
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год68143387
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год68766814
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год68143387
23503 Прочие расходы за отчетный год11271093
23504 Прочие расходы за предыдущий год1093986
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год57495721
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год57212401
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год57495721
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год57212401

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСЕРВИС ТВ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСЕРВИС ТВ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСЕРВИС ТВ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5749)/Стоимость активов (810) = 709.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСЕРВИС ТВ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6876)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6398+0+0) = 107.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСЕРВИС ТВ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6876)/Выручка (13274) = 51.8 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСЕРВИС ТВ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5749)/Выручка (13274) = 43.31 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСЕРВИС ТВ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.28

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСЕРВИС ТВ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.28

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСЕРВИС ТВ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСЕРВИС ТВ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСЕРВИС ТВ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.138

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 7.098

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 7.098

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.013

Индекс Альтмана Z = 69.946

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСЕРВИС ТВ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.28), коэффициент быстрой ликвидности (0.28), коэффициент текущей ликвидности (0.28), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (51.8%), рентабельность компании (43.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСЕРВИС ТВ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить