ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ " УРАЛЬСКИЕ РЕСУРСЫ" ИНН:0256015581 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75825971 ОКВЭД:51.55.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года1010
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1010
12103 Запасы на конец отчетного года69929326
12104 Запасы на конец предыдущего года293260
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года34192588
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года25880
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года230
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года411831937
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года319370
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года411831947
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3194710
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-549343
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3430
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-539353
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года35310
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5140
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года414331594
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года315940
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года465731594
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года315940
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года411831947
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3194710
21103 Выручка за отчетный год635264087
21104 Выручка за предыдущий год640870
21203 Себестоимость продаж за отчетный год364763256
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год632560
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2705831
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8310
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3570374
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3740
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-865457
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4570
23503 Прочие расходы за отчетный год2728
23504 Прочие расходы за предыдущий год280
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-892429
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4290
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год860
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-892343
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3430
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-892343
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3430

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  УРАЛЬСКИЕ РЕСУРСЫ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  УРАЛЬСКИЕ РЕСУРСЫ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  УРАЛЬСКИЕ РЕСУРСЫ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-892)/Стоимость активов (4118) = -21.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  УРАЛЬСКИЕ РЕСУРСЫ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-865)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3647+3570+0) = -11.99 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  УРАЛЬСКИЕ РЕСУРСЫ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-865)/Выручка (6352) = -13.62 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  УРАЛЬСКИЕ РЕСУРСЫ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-892)/Выручка (6352) = -14.04 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  УРАЛЬСКИЕ РЕСУРСЫ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.88

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  УРАЛЬСКИЕ РЕСУРСЫ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.73

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.73<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  УРАЛЬСКИЕ РЕСУРСЫ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  УРАЛЬСКИЕ РЕСУРСЫ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  УРАЛЬСКИЕ РЕСУРСЫ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.006

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.217

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.217

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.116

Индекс Альтмана Z = -2.327

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  УРАЛЬСКИЕ РЕСУРСЫ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.73), коэффициент текущей ликвидности (0.88), коэффициент наличия собственных средств (-0.13), рентабельность продукции (-13.62%), рентабельность компании (-14.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  УРАЛЬСКИЕ РЕСУРСЫ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить