Общество с ограниченной ответственностью "Металлург-ремонт" ИНН:0256015599 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:75832066 ОКВЭД:29.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года181619192022
11504 Основные средства на конец предыдущего года191920222135
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года181619192022
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года191920222135
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года577946152655
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года461526633679
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года131364125
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года36412516
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года591049792973
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года497929813697
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года772668984995
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года689850035832
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года383027272445
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года272724413412
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года389641712550
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года417125622420
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года389641712550
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года417125622420
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года772668984995
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года689850035832
21103 Выручка за отчетный год283632239217780
21104 Выручка за предыдущий год223921778012084
21203 Себестоимость продаж за отчетный год267452149918508
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год214991851210553
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1618893-728
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год893-7321531
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1618893-728
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год893-7321531
23503 Прочие расходы за отчетный год330425133
23504 Прочие расходы за предыдущий год425133165
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1288468-861
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год468-8651390
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год252183106
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1831060
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1036285-967
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год285-9711390

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Металлург-ремонт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Металлург-ремонт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Металлург-ремонт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1036)/Стоимость активов (7726) = 13.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Металлург-ремонт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1618)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (26745+0+0) = 6.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Металлург-ремонт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1618)/Выручка (28363) = 5.7 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Металлург-ремонт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1036)/Выручка (28363) = 3.65 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Металлург-ремонт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.52

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Металлург-ремонт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Металлург-ремонт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Металлург-ремонт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Металлург-ремонт

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.261

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.134

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.167

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.983

Х5 = Выручка/Активы = 3.671

Индекс Альтмана Z = 4.896

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Металлург-ремонт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (1.52), коэффициент текущей ликвидности (1.52), коэффициент наличия собственных средств (0.5), рентабельность продукции (5.7%), рентабельность компании (3.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Металлург-ремонт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить