ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КРЕСТЬЯНСКОЕ ХОЗЯЙСТВО "ВЕРХНЕБЕЛЬСКИЙ" ИНН:0256015704 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75832119 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года630655668
11504 Основные средства на конец предыдущего года655668787
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года630655668
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года655668787
12103 Запасы на конец отчетного года83102110
12104 Запасы на конец предыдущего года1021102140
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8437900
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года79000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года410
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года101
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года930893110
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8931102141
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15601548778
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15487782928
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года709742742
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года7427422008
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года80442
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года719760752
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7607522460
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года84178826
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года78826468
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года84178826
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года78826468
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15601548778
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15487782928
21103 Выручка за отчетный год360681183
21104 Выручка за предыдущий год6811831518
21203 Себестоимость продаж за отчетный год343681198
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6811981691
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год170-15
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год170-15
23403 Прочие доходы за отчетный год154927261
23404 Прочие доходы за предыдущий год927261192
23503 Прочие расходы за отчетный год168919688
23504 Прочие расходы за предыдущий год9196885
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год38-442
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8-44214
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год38-442
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8-44213
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год38-442
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год8-44213
41103 Поступления – всего за отчетный год51400
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год36000
41193 Прочие поступления за отчетный год15400
41203 Платежи – всего за отчетный год51100
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год21800
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год16000
41293 Прочие платежи за отчетный год13300
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год300
43103 Поступления – всего за отчетный год84300
43123 Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год84300
43203 Платежи – всего за отчетный год84300
43293 Прочие платежи за отчетный год84300
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период300
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КРЕСТЬЯНСКОЕ ХОЗЯЙСТВО ВЕРХНЕБЕЛЬСКИЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КРЕСТЬЯНСКОЕ ХОЗЯЙСТВО ВЕРХНЕБЕЛЬСКИЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КРЕСТЬЯНСКОЕ ХОЗЯЙСТВО ВЕРХНЕБЕЛЬСКИЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3)/Стоимость активов (1560) = 0.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КРЕСТЬЯНСКОЕ ХОЗЯЙСТВО ВЕРХНЕБЕЛЬСКИЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (17)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (343+0+0) = 4.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КРЕСТЬЯНСКОЕ ХОЗЯЙСТВО ВЕРХНЕБЕЛЬСКИЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (17)/Выручка (360) = 4.72 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КРЕСТЬЯНСКОЕ ХОЗЯЙСТВО ВЕРХНЕБЕЛЬСКИЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3)/Выручка (360) = 0.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КРЕСТЬЯНСКОЕ ХОЗЯЙСТВО ВЕРХНЕБЕЛЬСКИЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.11

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.11<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КРЕСТЬЯНСКОЕ ХОЗЯЙСТВО ВЕРХНЕБЕЛЬСКИЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КРЕСТЬЯНСКОЕ ХОЗЯЙСТВО ВЕРХНЕБЕЛЬСКИЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КРЕСТЬЯНСКОЕ ХОЗЯЙСТВО ВЕРХНЕБЕЛЬСКИЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КРЕСТЬЯНСКОЕ ХОЗЯЙСТВО ВЕРХНЕБЕЛЬСКИЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.057

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.855

Индекс Альтмана Z = 1.292

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.292<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КРЕСТЬЯНСКОЕ ХОЗЯЙСТВО ВЕРХНЕБЕЛЬСКИЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.01), коэффициент текущей ликвидности (1.11), коэффициент наличия собственных средств (0.46), рентабельность продукции (4.72%), рентабельность компании (0.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КРЕСТЬЯНСКОЕ ХОЗЯЙСТВО ВЕРХНЕБЕЛЬСКИЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить