ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЗАВОД СТРОПКОМПЛЕКТ" ИНН:0256016017 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77850967 ОКВЭД:28.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года42000
11503 Основные средства на конец отчетного года14464170342183028344
11504 Основные средства на конец предыдущего года1703421830283445691
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года14506170342183028344
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1703421830283445691
12103 Запасы на конец отчетного года27438194381572211516
12104 Запасы на конец предыдущего года1943815722115166767
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года151000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1504422523487429021
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года225234874290216347
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года5010103600
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1036000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6751135373
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5113537376
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года47710419766595920910
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года41976659592091013229
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года62216590108778949254
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года59010877894925418920
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10001000100010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100010001010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1691713244102768207
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года132441027682076701
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1791714244112768217
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года142441127682176711
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года40333312
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года3333120
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года40333312
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3333120
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года44259447337648040618
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года44733764804061812209
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года44259447337648041025
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года44733764804102512209
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года62216590108778949254
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года59010877894925418920
21103 Выручка за отчетный год342421303868242848202189
21104 Выручка за предыдущий год303868242848202189160441
21203 Себестоимость продаж за отчетный год290457259553208303173357
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год259553208303173357139333
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год51964443153454528832
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год44315345452883221108
22203 Управленческие расходы за отчетный год54062419953216427015
22204 Управленческие расходы за предыдущий год41995321642701518987
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2098232023811817
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2320238118172121
23403 Прочие доходы за отчетный год13170438774773994
23404 Прочие доходы за предыдущий год4387747739941416
23503 Прочие расходы за отчетный год6218295772523683
23504 Прочие расходы за предыдущий год2957725236831345
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4854375026062128
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3750260621282192
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1175784509610
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год784509610444
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год612112
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год12112-4
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3673296520761507
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2965207615071752
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3673296520761507
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2965207615071752
32003 Величина капитала на 31100010001010
32007 Величина капитала на 31132441027682076701
32008 Величина капитала на 31142441127682176711
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3673296820691506
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)3673296830591506
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3673296820691506
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)3673296820691506
33003 Величина капитала на 3110001000100010
33007 Величина капитала на 311691713244102768207
33008 Величина капитала на 311791714244112768217
36003 Чистые активы на 311791714244112768217
36004 Чистые активы на 31142441127582176711
41103 Поступления – всего за отчетный год1360021277979593676143
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1208621227889349869434
41193 Прочие поступления за отчетный год15140500924386709
41203 Платежи – всего за отчетный год1309401267089481475846
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год54715691764492835188
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год29606240432688823630
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1010891458610
41293 Прочие платежи за отчетный год45609325982254016418
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год506210891122297
42203 Платежи – всего за отчетный год50002052100
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год5000000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-5000-2052-100
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период62-1130762297

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАВОД СТРОПКОМПЛЕКТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАВОД СТРОПКОМПЛЕКТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАВОД СТРОПКОМПЛЕКТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3673)/Стоимость активов (62216) = 5.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАВОД СТРОПКОМПЛЕКТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2098)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (290457+0+54062) = -0.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАВОД СТРОПКОМПЛЕКТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2098)/Выручка (342421) = -0.61 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАВОД СТРОПКОМПЛЕКТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3673)/Выручка (342421) = 1.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАВОД СТРОПКОМПЛЕКТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.96

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАВОД СТРОПКОМПЛЕКТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.34

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАВОД СТРОПКОМПЛЕКТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАВОД СТРОПКОМПЛЕКТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.29

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.29<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАВОД СТРОПКОМПЛЕКТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.055

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.059

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.078

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.404

Х5 = Выручка/Активы = 5.504

Индекс Альтмана Z = 5.994

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАВОД СТРОПКОМПЛЕКТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.34), коэффициент текущей ликвидности (0.96), коэффициент наличия собственных средств (0.29), рентабельность продукции (-0.61%), рентабельность компании (1.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*3+0.1*2=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАВОД СТРОПКОМПЛЕКТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить