ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ГОСТИНИЧНО-СЕРВИСНЫЙ КОМПЛЕКС "БЕЛОРЕЦК" РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН ИНН:0256016088 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03279617 ОКВЭД:55.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года452144555845742
11504 Основные средства на конец предыдущего года455584574245890
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года452144555845742
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года455584574245890
12104 Запасы на конец предыдущего года191200223
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года274811087
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8110872726
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года298422134215932
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года21342159320
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года24645471
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года45471454
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года303622166017689
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года21660176893403
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года755766721863431
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года672186343149293
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года386138613861
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года386138613861
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7408127306571
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1273065711090
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года112691659110432
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года16591104324951
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года5625131251600
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года5625131251600
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года639154495439854
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года449543985442694
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3924820
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года482049
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года643074500239874
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года450023987442743
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года755766721863431
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года672186343149293
21103 Выручка за отчетный год188272273721294
21104 Выручка за предыдущий год227372129418418
21203 Себестоимость продаж за отчетный год133561460113232
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год146011323211750
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год547181368062
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год813680626668
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год547181368062
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год813680626668
23403 Прочие доходы за отчетный год602
23503 Прочие расходы за отчетный год59817342364
23504 Прочие расходы за предыдущий год173423641037
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год487964025700
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год640257006747
24603 Прочее за отчетный год197244219
24604 Прочее за предыдущий год244219190
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год468261585481
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год615854816557
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год468261585481
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год615854816557
32003 Величина капитала на 31386100
32007 Величина капитала на 311273000
32008 Величина капитала на 311659100
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))467800
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)467800
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))467800
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)467800
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1000000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1000000
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1000000
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)1000000
33003 Величина капитала на 31386100
33007 Величина капитала на 31740800
33008 Величина капитала на 311126900
41103 Поступления – всего за отчетный год1876100
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1876100
41203 Платежи – всего за отчетный год2576900
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год809700
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год302000
41293 Прочие платежи за отчетный год1465200
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-700800
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-700800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГОСТИНИЧНО-СЕРВИСНЫЙ КОМПЛЕКС БЕЛОРЕЦК РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГОСТИНИЧНО-СЕРВИСНЫЙ КОМПЛЕКС БЕЛОРЕЦК РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГОСТИНИЧНО-СЕРВИСНЫЙ КОМПЛЕКС БЕЛОРЕЦК РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4682)/Стоимость активов (75576) = 6.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГОСТИНИЧНО-СЕРВИСНЫЙ КОМПЛЕКС БЕЛОРЕЦК РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5471)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13356+0+0) = 40.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГОСТИНИЧНО-СЕРВИСНЫЙ КОМПЛЕКС БЕЛОРЕЦК РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5471)/Выручка (18827) = 29.06 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГОСТИНИЧНО-СЕРВИСНЫЙ КОМПЛЕКС БЕЛОРЕЦК РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4682)/Выручка (18827) = 24.87 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГОСТИНИЧНО-СЕРВИСНЫЙ КОМПЛЕКС БЕЛОРЕЦК РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГОСТИНИЧНО-СЕРВИСНЫЙ КОМПЛЕКС БЕЛОРЕЦК РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГОСТИНИЧНО-СЕРВИСНЫЙ КОМПЛЕКС БЕЛОРЕЦК РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГОСТИНИЧНО-СЕРВИСНЫЙ КОМПЛЕКС БЕЛОРЕЦК РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГОСТИНИЧНО-СЕРВИСНЫЙ КОМПЛЕКС БЕЛОРЕЦК РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.397

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.062

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.065

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.175

Индекс Альтмана Z = 3.427

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГОСТИНИЧНО-СЕРВИСНЫЙ КОМПЛЕКС БЕЛОРЕЦК РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.01), коэффициент наличия собственных средств (0.15), рентабельность продукции (29.06%), рентабельность компании (24.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГОСТИНИЧНО-СЕРВИСНЫЙ КОМПЛЕКС БЕЛОРЕЦК РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить