ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БКП "РЕСПЕКТ" ИНН:0256016190 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:79639188 ОКВЭД:72.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года159138942693
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года296426934552
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1011195298
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1125298194
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года260240892998
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года408929984746
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года260240892998
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года408929984752
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года119327451240
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года274512402754
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года140913441758
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года134417581998
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года140913441758
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года134417581998
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года260240892998
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года408929984752
21103 Выручка за отчетный год164051777117200
21104 Выручка за предыдущий год177711720015692
21203 Себестоимость продаж за отчетный год102011038211189
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10382111899978
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год620473896011
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год738960115714
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год620473896011
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год738960115714
23403 Прочие доходы за отчетный год268155353
23404 Прочие доходы за предыдущий год155353162
23503 Прочие расходы за отчетный год220414167
23504 Прочие расходы за предыдущий год414167335
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год625271306197
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год713061975541
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год506323305
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год323305293
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год574668075892
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год680758925248

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БКП РЕСПЕКТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БКП РЕСПЕКТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БКП РЕСПЕКТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5746)/Стоимость активов (2602) = 220.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БКП РЕСПЕКТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6204)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10201+0+0) = 60.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БКП РЕСПЕКТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6204)/Выручка (16405) = 37.82 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БКП РЕСПЕКТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5746)/Выручка (16405) = 35.03 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БКП РЕСПЕКТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.85

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БКП РЕСПЕКТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БКП РЕСПЕКТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БКП РЕСПЕКТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БКП РЕСПЕКТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.458

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 2.208

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 2.403

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.847

Индекс Альтмана Z = 27.24

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БКП РЕСПЕКТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.72), коэффициент быстрой ликвидности (1.85), коэффициент текущей ликвидности (1.85), коэффициент наличия собственных средств (0.46), рентабельность продукции (37.82%), рентабельность компании (35.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БКП РЕСПЕКТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить