МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО ЖЕЛЕЗНОДОРОЖНЫЙ" ИНН:0256016835 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94250625 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года119520
11504 Основные средства на конец предыдущего года5205
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года119520
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5205
12103 Запасы на конец отчетного года598721657
12104 Запасы на конец предыдущего года721657694
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года904383957417
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года839574176335
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года65965357
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года965357328
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года3900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9745100818431
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1008184317357
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9864101338431
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1013384317362
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10010012200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100122008600
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года812836-20991
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2836-20991-15035
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1812936-8791
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2936-8791-6435
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9683719717222
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года71971722213797
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9683719717222
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года71971722213797
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9864101338431
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1013384317362
21103 Выручка за отчетный год268522624325038
21104 Выручка за предыдущий год262432503821892
21203 Себестоимость продаж за отчетный год313403326031287
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год332603128726365
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-4488-7017-6249
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-7017-6249-4473
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4488-7017-6249
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-7017-6249-4473
23403 Прочие доходы за отчетный год349711412991
23404 Прочие доходы за предыдущий год1141299128
23503 Прочие расходы за отчетный год14781002466
23504 Прочие расходы за предыдущий год1002466508
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-24693393-5724
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3393-5724-4953
24603 Прочее за отчетный год286457232
24604 Прочее за предыдущий год457232191
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-27552936-5956
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2936-5956-5144
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-27552936-5956
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2936-5956-5144
32003 Величина капитала на 31100122008600
32007 Величина капитала на 312836-20991-15035
32008 Величина капитала на 312936-8791-6435
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))275505956
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)2755121005956
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))275505956
33218 Убыток (ИТОГО)275505956
33003 Величина капитала на 3110010012200
33007 Величина капитала на 31812836-20991
33008 Величина капитала на 311812936-8791
36003 Чистые активы на 311812936-8791
36004 Чистые активы на 312936-8791-6435
41103 Поступления – всего за отчетный год236562502525108
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год222412411524252
41193 Прочие поступления за отчетный год1415910856
41203 Платежи – всего за отчетный год245562441721588
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год8273504110683
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год10728102469380
41293 Прочие платежи за отчетный год555591301525
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-9006083520
43103 Поступления – всего за отчетный год3188198193600
43193 Прочие поступления за отчетный год318803600
43203 Платежи – всего за отчетный год3188198193600
43293 Прочие платежи за отчетный год318803600
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-9006083520

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО ЖЕЛЕЗНОДОРОЖНЫЙ

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО ЖЕЛЕЗНОДОРОЖНЫЙ

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО ЖЕЛЕЗНОДОРОЖНЫЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2755)/Стоимость активов (9864) = -27.93 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО ЖЕЛЕЗНОДОРОЖНЫЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4488)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (31340+0+0) = -14.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО ЖЕЛЕЗНОДОРОЖНЫЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4488)/Выручка (26852) = -16.71 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО ЖЕЛЕЗНОДОРОЖНЫЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2755)/Выручка (26852) = -10.26 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО ЖЕЛЕЗНОДОРОЖНЫЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО ЖЕЛЕЗНОДОРОЖНЫЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО ЖЕЛЕЗНОДОРОЖНЫЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО ЖЕЛЕЗНОДОРОЖНЫЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО ЖЕЛЕЗНОДОРОЖНЫЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.006

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.279

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.25

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.019

Индекс Альтмана Z = -2.53

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО ЖЕЛЕЗНОДОРОЖНЫЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.94), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (-16.71%), рентабельность компании (-10.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО ЖЕЛЕЗНОДОРОЖНЫЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить