Общество с ограниченной ответственностью "Русь" ИНН:0256017081 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94272213 ОКВЭД:52.25.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3640
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года670
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года420
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года43142
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4239
12103 Запасы на конец отчетного года856745
12104 Запасы на конец предыдущего года745667
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года180
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года231
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года19
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года897746
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года746676
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1328788
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года788715
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года500500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-340-305
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года500160
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года160195
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года130117
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1170
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года698511
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года511520
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года828628
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года628520
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1328788
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года788715
21103 Выручка за отчетный год24323024
21104 Выручка за предыдущий год30242789
21203 Себестоимость продаж за отчетный год25293059
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год30592847
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-97-35
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-35-58
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-97-35
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-35-58
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-97-35
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-35-58
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-97-35
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-35-58
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-97-35
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-35-58

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Русь

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Русь

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Русь

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-97)/Стоимость активов (1328) = -7.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Русь

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-97)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2529+0+0) = -3.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Русь

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-97)/Выручка (2432) = -3.99 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Русь

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-97)/Выручка (2432) = -3.99 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Русь

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.16

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.16<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Русь

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Русь

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Русь

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.38

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.38<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Русь

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.15

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.073

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.073

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.604

Индекс Альтмана Z = 0.89

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Русь

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.13), коэффициент текущей ликвидности (1.16), коэффициент наличия собственных средств (0.38), рентабельность продукции (-3.99%), рентабельность компании (-3.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*3+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Русь

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить