Общество с ограниченной ответственностью "АНЮТА" ИНН:0256017282 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:94277989 ОКВЭД:55.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года585623
12104 Запасы на конец предыдущего года562313
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года200200200
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года200200200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года19721346
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2134651
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года455469269
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года469269264
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года455469269
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года469269264
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года200200200
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года200200200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года25526945
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2694546
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года25526969
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2696964
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года455469269
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года469269264
21103 Выручка за отчетный год410169971810
21104 Выручка за предыдущий год699718101844
21203 Себестоимость продаж за отчетный год395866811810
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год689518101824
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1433160
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год102020
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1433160
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год102020
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1433160
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год102020
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1232090
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год20900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год201070
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-107020

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АНЮТА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АНЮТА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АНЮТА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (20)/Стоимость активов (455) = 4.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АНЮТА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (143)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3958+0+0) = 3.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АНЮТА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (143)/Выручка (4101) = 3.49 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АНЮТА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (20)/Выручка (4101) = 0.49 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АНЮТА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.78

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АНЮТА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АНЮТА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АНЮТА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АНЮТА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.44

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.044

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.314

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.784

Индекс Альтмана Z = 5.963

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АНЮТА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.77), коэффициент быстрой ликвидности (1.56), коэффициент текущей ликвидности (1.78), коэффициент наличия собственных средств (0.44), рентабельность продукции (3.49%), рентабельность компании (0.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АНЮТА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить