Общество с ограниченной ответственностью "Гульдар" ИНН:0256017300 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96205675 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года3432306812621297
12104 Запасы на конец предыдущего года3068126212961801
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года17901572726
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1351295858
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12958583
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года187157200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3746338428920
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3384289220810
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3746338428922081
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3384289220811878
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2750249622150
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2496221515420
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2750249622151542
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2496221515421275
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года996889677539
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года889677538603
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9968896770
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8896775380
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3746338428922081
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3384289220811878
21103 Выручка за отчетный год4520278470190
21104 Выручка за предыдущий год2784701938280
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4237246362900
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2463629034600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2833217290
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3217293680
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2833217290
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3217293680
23503 Прочие расходы за отчетный год1319190
23504 Прочие расходы за предыдущий год1919860
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2703027100
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3027102820
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2120190
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год28169000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2702816900
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2816902630
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2702816900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2816902630

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Гульдар

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Гульдар

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Гульдар

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (270)/Стоимость активов (3746) = 7.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Гульдар

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (283)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4237+0+0) = 6.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Гульдар

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (283)/Выручка (4520) = 6.26 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Гульдар

Рентабельность компании

Чистая прибыль (270)/Выручка (4520) = 5.97 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Гульдар

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.76

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гульдар

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.32

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гульдар

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гульдар

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Гульдар

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.734

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.072

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.072

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.761

Индекс Альтмана Z = 8.433

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Гульдар

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (0.32), коэффициент текущей ликвидности (3.76), коэффициент наличия собственных средств (0.73), рентабельность продукции (6.26%), рентабельность компании (5.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Гульдар

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить