Общество с ограниченной ответственностью "Успех +" ИНН:0256017324 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:94278026 ОКВЭД:74.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года810
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года680
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8168
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6858
12103 Запасы на конец отчетного года25052480
12104 Запасы на конец предыдущего года24802242
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года201201
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года201201
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года27062681
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года26812443
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года27872749
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года27492501
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1515
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1515
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года21952275
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года22751926
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года21952275
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года22751926
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года215205
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2050
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года362254
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года254560
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года577459
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года459560
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года27872749
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года27492501
21103 Выручка за отчетный год70707049
21104 Выручка за предыдущий год70497932
21203 Себестоимость продаж за отчетный год68616898
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год68987713
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год209151
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год151219
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год209151
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год151219
23503 Прочие расходы за отчетный год3725
23504 Прочие расходы за предыдущий год2536
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год172126
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год126183
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2619
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1928
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год146107
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год107155

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Успех

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Успех

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Успех

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (146)/Стоимость активов (2787) = 5.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Успех

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (209)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6861+0+0) = 3.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Успех

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (209)/Выручка (7070) = 2.96 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Успех

Рентабельность компании

Чистая прибыль (146)/Выручка (7070) = 2.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Успех

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.83

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Успех

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.49

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Успех

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Успех

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Успех

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.841

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.052

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.062

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.005

Индекс Альтмана Z = 6.108

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Успех

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.49), коэффициент текущей ликвидности (4.83), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (2.96%), рентабельность компании (2.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Успех

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить