МУНИЦИПАЛЬНОЕ КАЗЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА БЕЛОРЕЦКИЙ РАЙОН "ОТДЕЛ КАПИТАЛЬНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА" ИНН:0256017356 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96205669 ОКВЭД:74.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года70719377809223
11504 Основные средства на конец предыдущего года193208223307
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года203420342034143399
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года20342034143399117505
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2741222779843143622
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года22272242143622117812
12103 Запасы на конец отчетного года12332605400
12104 Запасы на конец предыдущего года233260540031296
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года4121
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1211
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года543800989433
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года800989433448
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1331436229292418
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года436229292418678
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года29121262
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года12126253
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1908540841928314
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года54084192831432476
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4649763584035151936
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года76356434151936150288
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года10000
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года10000
13603 Резервный капитал на конец отчетного года4689457682782151130
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года45765181151130151517
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-380137441-741
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года137441-741-2244
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4319596082833150399
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года59605232150399149283
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года330167512021537
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1675120215371005
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года330167512021537
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1675120215371005
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4649763584035151936
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года76356434151936150288
21103 Выручка за отчетный год4228908370837189
21104 Выручка за предыдущий год9083708371893521
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4210546545264457
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5465452644573115
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год18361825572732
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год361825572732406
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год18361825572732
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год361825572732406
23503 Прочие расходы за отчетный год17111400119
23504 Прочие расходы за предыдущий год1114001198
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1350721572613
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год350721572613398
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1280615842613
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год350715842409398
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1280615842613
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год350715842409398
32005 Величина капитала на 3110101010
32006 Величина капитала на 3145765181151130151517
32007 Величина капитала на 31137441-741-2244
32008 Величина капитала на 3159605232150399149283
33106 Увеличение капитала - всего (Резервный капитал)113000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1350721571503
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)114350721571503
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1350721571503
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1350721571503
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1755217113750
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1755277969723387
33005 Величина капитала на 3110101010
33006 Величина капитала на 314689457682782151130
33007 Величина капитала на 31-380137441-741
33008 Величина капитала на 314319596082833150399
36003 Чистые активы на 314319596082833150399
36004 Чистые активы на 31596082833150399149283
41103 Поступления – всего за отчетный год54031426980838304
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год54031426980838304
41203 Платежи – всего за отчетный год8434990751545889
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год171813759711116
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год4788580036103282
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год649309573204
41293 Прочие платежи за отчетный год1279242301287
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-3031436229292415
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-3031436229292415

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНОЕ КАЗЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА БЕЛОРЕЦКИЙ РАЙОН ОТДЕЛ КАПИТАЛЬНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНОЕ КАЗЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА БЕЛОРЕЦКИЙ РАЙОН ОТДЕЛ КАПИТАЛЬНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНОЕ КАЗЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА БЕЛОРЕЦКИЙ РАЙОН ОТДЕЛ КАПИТАЛЬНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1)/Стоимость активов (4649) = 0.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНОЕ КАЗЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА БЕЛОРЕЦКИЙ РАЙОН ОТДЕЛ КАПИТАЛЬНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (18)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4210+0+0) = 0.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНОЕ КАЗЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА БЕЛОРЕЦКИЙ РАЙОН ОТДЕЛ КАПИТАЛЬНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (18)/Выручка (4228) = 0.43 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНОЕ КАЗЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА БЕЛОРЕЦКИЙ РАЙОН ОТДЕЛ КАПИТАЛЬНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1)/Выручка (4228) = 0.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНОЕ КАЗЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА БЕЛОРЕЦКИЙ РАЙОН ОТДЕЛ КАПИТАЛЬНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.78

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ КАЗЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА БЕЛОРЕЦКИЙ РАЙОН ОТДЕЛ КАПИТАЛЬНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ КАЗЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА БЕЛОРЕЦКИЙ РАЙОН ОТДЕЛ КАПИТАЛЬНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ КАЗЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА БЕЛОРЕЦКИЙ РАЙОН ОТДЕЛ КАПИТАЛЬНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНОЕ КАЗЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА БЕЛОРЕЦКИЙ РАЙОН ОТДЕЛ КАПИТАЛЬНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.339

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 13.088

Индекс Альтмана Z = 15.966

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНОЕ КАЗЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА БЕЛОРЕЦКИЙ РАЙОН ОТДЕЛ КАПИТАЛЬНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4.03), коэффициент быстрой ликвидности (5.68), коэффициент текущей ликвидности (5.78), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (0.43%), рентабельность компании (0.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНОЕ КАЗЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА БЕЛОРЕЦКИЙ РАЙОН ОТДЕЛ КАПИТАЛЬНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить