ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВЕРС ИНФОРМ" ИНН:0256017902 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:96226463 ОКВЭД:72.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года313596845
11504 Основные средства на конец предыдущего года596845696
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года313596845
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года596845696
12103 Запасы на конец отчетного года110348581
12104 Запасы на конец предыдущего года348581548
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года762060156044
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года60156044589
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года959632193
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года632193115
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года868969956818
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года699568181252
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года900275917663
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года759176631948
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года812768934287
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года689342871266
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года875698376
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года698376432
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8756983376
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6983376682
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года900275907663
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года759076631948
21103 Выручка за отчетный год146361582415863
21104 Выручка за предыдущий год15824158635685
21203 Себестоимость продаж за отчетный год128511256312562
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12563125628144
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год178532613301
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год32613301-2459
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год178532613301
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год32613301-2459
23403 Прочие доходы за отчетный год811046
23404 Прочие доходы за предыдущий год1046157
23503 Прочие расходы за отчетный год631665327
23504 Прочие расходы за предыдущий год665327201
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год123526063020
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год26063020-2503
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год123526063020
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год26063020-2503

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВЕРС ИНФОРМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВЕРС ИНФОРМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВЕРС ИНФОРМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1235)/Стоимость активов (9002) = 13.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВЕРС ИНФОРМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1785)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12851+0+0) = 13.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВЕРС ИНФОРМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1785)/Выручка (14636) = 12.2 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВЕРС ИНФОРМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1235)/Выручка (14636) = 8.44 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВЕРС ИНФОРМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.93

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВЕРС ИНФОРМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 9.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВЕРС ИНФОРМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВЕРС ИНФОРМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВЕРС ИНФОРМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.868

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.137

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.137

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.288

Индекс Альтмана Z = 16.814

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВЕРС ИНФОРМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.1), коэффициент быстрой ликвидности (9.8), коэффициент текущей ликвидности (9.93), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (12.2%), рентабельность компании (8.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВЕРС ИНФОРМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить