ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КИНОТЕАТР МЕТАЛЛУРГ" ИНН:0256018166 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97970165 ОКВЭД:92.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года31621337313584233622
11504 Основные средства на конец предыдущего года3373135842337090
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года31621337313584233622
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года33731358423370917376
12103 Запасы на конец отчетного года7850746870617074
12104 Запасы на конец предыдущего года7468706170141740
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года291538514428
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2853359034516792
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3590345163974369
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года25154358163
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года54358163252
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года5944164911726
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года41649117260
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11548118191189916269
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1181911899158146789
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года43169455504774149891
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года45550477414952324165
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года12591125801220012200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года12580122001220012200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-15257-52-19-75
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-52-19-73-786
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2666125281218112125
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12528121811212711414
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года44641308053145132814
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года30805314513281410118
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1194221721593002
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года221721592632683
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года45835330223361035816
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года33022336103544610801
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года43169455504774149891
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года45550477414952324165
21103 Выручка за отчетный год20382222122361613654
21104 Выручка за предыдущий год2221223616136540
21203 Себестоимость продаж за отчетный год549755995235837
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год559952358370
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год14885166131838112817
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1661318381128170
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2000
22203 Управленческие расходы за отчетный год14280153981692611229
22204 Управленческие расходы за предыдущий год153981692611229463
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год603121514551588
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год121514551588-463
23403 Прочие доходы за отчетный год19353403136
23404 Прочие доходы за предыдущий год534031360
23503 Прочие расходы за отчетный год241613571791821
23504 Прочие расходы за предыдущий год1357179182633
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1620-8967903
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-8967898-496
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год36131810
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1620-12554717
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-12554717-498
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1620-12554717
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-12554717-498

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИНОТЕАТР МЕТАЛЛУРГ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИНОТЕАТР МЕТАЛЛУРГ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИНОТЕАТР МЕТАЛЛУРГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1620)/Стоимость активов (43169) = -3.75 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИНОТЕАТР МЕТАЛЛУРГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (603)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5497+2+14280) = 3.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИНОТЕАТР МЕТАЛЛУРГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (603)/Выручка (20382) = 2.96 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИНОТЕАТР МЕТАЛЛУРГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1620)/Выручка (20382) = -7.95 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИНОТЕАТР МЕТАЛЛУРГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИНОТЕАТР МЕТАЛЛУРГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИНОТЕАТР МЕТАЛЛУРГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИНОТЕАТР МЕТАЛЛУРГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИНОТЕАТР МЕТАЛЛУРГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.24

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.038

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.038

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.058

Индекс Альтмана Z = 1.134

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.134<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИНОТЕАТР МЕТАЛЛУРГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.07), коэффициент текущей ликвидности (0.25), коэффициент наличия собственных средств (-0.06), рентабельность продукции (2.96%), рентабельность компании (-7.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИНОТЕАТР МЕТАЛЛУРГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить