Общество с ограниченной ответственностью "Медея" ИНН:0256018350 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:80003107 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года95071059911027
11504 Основные средства на конец предыдущего года9935110270
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года95071059911027
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9935110270
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года110463911118
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года771411180
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14716286
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года162860
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года111935831204
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года787612040
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года207001118212231
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17811122310
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года206221845716849
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года17746168490
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года788681
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года65810
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года78-7274-4619
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года65-46190
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года207001118212231
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17811122310
21103 Выручка за отчетный год589051694898
21104 Выручка за предыдущий год516948980
21203 Себестоимость продаж за отчетный год281033401726
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год252917260
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год308018293172
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год264031720
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год308018293172
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год264031720
23503 Прочие расходы за отчетный год16127
23504 Прочие расходы за предыдущий год3170
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год306418173165
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год260931650
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год188202183
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2021830
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год287616152982
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год240729820

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Медея

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Медея

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Медея

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2876)/Стоимость активов (20700) = 13.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Медея

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3080)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2810+0+0) = 109.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Медея

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3080)/Выручка (5890) = 52.29 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Медея

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2876)/Выручка (5890) = 48.83 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Медея

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 143.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Медея

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 143.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Медея

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Медея

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Медея

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.537

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.139

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.148

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 264.385

Индекс Альтмана Z = 282.575

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Медея

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.88), коэффициент быстрой ликвидности (143.5), коэффициент текущей ликвидности (143.5), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (52.29%), рентабельность компании (48.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Медея

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить