ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕРВИС-УЮТ" ИНН:0256018656 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80025379 ОКВЭД:90.02

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2747
11504 Основные средства на конец предыдущего года4775
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2747
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4775
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года479838
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3817
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года330
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9829
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года292
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года492967
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6719
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4956114
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11494
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1858-680
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-68084
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1868-670
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-67094
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года151626
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года6260
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года151626
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года6260
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2937158
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1580
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2937158
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1580
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4956114
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11494
21103 Выручка за отчетный год1235620
21104 Выручка за предыдущий год200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1235620
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год200
22203 Управленческие расходы за отчетный год9387769
22204 Управленческие расходы за предыдущий год76927
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2969-749
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-749-27
23503 Прочие расходы за отчетный год5511
23504 Прочие расходы за предыдущий год112
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2914-760
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-760-29
24603 Прочее за отчетный год3764
24604 Прочее за предыдущий год40
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2538-764
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-764-29
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2538-764
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-764-29
36003 Чистые активы на 3118680
36004 Чистые активы на 31-6700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИС-УЮТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИС-УЮТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИС-УЮТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2538)/Стоимость активов (4956) = 51.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИС-УЮТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2969)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+9387) = 31.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИС-УЮТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2969)/Выручка (12356) = 24.03 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИС-УЮТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2538)/Выручка (12356) = 20.54 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИС-УЮТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.67

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИС-УЮТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИС-УЮТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИС-УЮТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.38

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.38<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИС-УЮТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.402

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.512

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.588

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.605

Индекс Альтмана Z = 8.893

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИС-УЮТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (1.67), коэффициент текущей ликвидности (1.67), коэффициент наличия собственных средств (0.38), рентабельность продукции (24.03%), рентабельность компании (20.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИС-УЮТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить