ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛМАЗ 100" ИНН:0256018688 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:82025923 ОКВЭД:52.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года3600956636
12104 Запасы на конец предыдущего года9566360
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года142230
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года22300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3614978666
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9786660
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3614978666
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9786660
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года131313
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года13130
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2801965352
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9653520
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2814978365
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9783650
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8000301
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8000301
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3614978666
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9786660
21103 Выручка за отчетный год1520170283631
21104 Выручка за предыдущий год702836310
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1170551202453
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год512024530
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год349619081178
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год190811780
22103 Коммерческие расходы за отчетный год11839600
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год96000
22203 Управленческие расходы за отчетный год401280791
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2807910
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1912668387
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6683870
23503 Прочие расходы за отчетный год292010
23504 Прочие расходы за предыдущий год20100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1883648377
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6483770
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год473525
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год35250
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1836613352
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6133520
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1836613352
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6133520

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛМАЗ 100

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛМАЗ 100

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛМАЗ 100

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1836)/Стоимость активов (3614) = 50.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛМАЗ 100

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1912)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11705+1183+401) = 14.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛМАЗ 100

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1912)/Выручка (15201) = 12.58 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛМАЗ 100

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1836)/Выручка (15201) = 12.08 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛМАЗ 100

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.52

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛМАЗ 100

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛМАЗ 100

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛМАЗ 100

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛМАЗ 100

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.779

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.508

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.521

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.518

Индекс Альтмана Z = 13.961

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛМАЗ 100

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (4.52), коэффициент наличия собственных средств (0.78), рентабельность продукции (12.58%), рентабельность компании (12.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛМАЗ 100

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить