ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ "АГИДЕЛЬ" ИНН:0256018825 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:82043950 ОКВЭД:51.57

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года190
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года190
11503 Основные средства на конец отчетного года33673563
11504 Основные средства на конец предыдущего года35633830
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года33863582
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года35823849
12103 Запасы на конец отчетного года1189013505
12104 Запасы на конец предыдущего года1350511118
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года958214396
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1439623088
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1514
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14129
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2148727915
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2791534335
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2487331497
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3149738184
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года10680
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года42630
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10684263
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года42633770
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года31085990
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года599010307
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года31085990
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года599010307
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года977315683
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1568314009
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года109245561
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года556110098
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2069721244
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2124424107
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2487331497
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3149738184
21103 Выручка за отчетный год4691257249
21104 Выручка за предыдущий год5724949361
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4755556355
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5635549259
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-643894
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год894102
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-643894
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год894102
23103 Доходы от участия в других организациях за отчетный год2060
23503 Прочие расходы за отчетный год2758222
23504 Прочие расходы за предыдущий год22212
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3194672
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год67290
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год17949
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3195493
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год49341
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-31950
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4930

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ АГИДЕЛЬ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ АГИДЕЛЬ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ АГИДЕЛЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3195)/Стоимость активов (24873) = -12.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ АГИДЕЛЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-643)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (47555+0+0) = -1.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ АГИДЕЛЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-643)/Выручка (46912) = -1.37 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ АГИДЕЛЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3195)/Выручка (46912) = -6.81 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ АГИДЕЛЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ АГИДЕЛЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.46

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ АГИДЕЛЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ АГИДЕЛЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ АГИДЕЛЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.425

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.128

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.128

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.045

Индекс Альтмана Z = 1.558

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.558<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ АГИДЕЛЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.46), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (-1.37%), рентабельность компании (-6.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ АГИДЕЛЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить