Общество с ограниченной ответственностью "ОтдыхСервис" ИНН:0256018952 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:84450228 ОКВЭД:63.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года15319161336
11504 Основные средства на конец предыдущего года91613360
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года15319161336
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года91613360
12103 Запасы на конец отчетного года53411900
12104 Запасы на конец предыдущего года119000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года81000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14258
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года42580
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года134516158
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года161580
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года287625311344
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года253113440
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года696522
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года65220
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года20431590444
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года15904440
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года20431590444
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года15904440
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года764876878
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8768780
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года764876878
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8768780
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года287625311344
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года253113440
21103 Выручка за отчетный год324424371780
21104 Выручка за предыдущий год243717800
21203 Себестоимость продаж за отчетный год302923941768
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год239417680
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2154312
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год43120
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2154312
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год43120
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2154312
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год43120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2154312
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год43120

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ОтдыхСервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ОтдыхСервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ОтдыхСервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (215)/Стоимость активов (2876) = 7.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ОтдыхСервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (215)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3029+0+0) = 7.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ОтдыхСервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (215)/Выручка (3244) = 6.63 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ОтдыхСервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (215)/Выручка (3244) = 6.63 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ОтдыхСервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.76

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОтдыхСервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОтдыхСервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОтдыхСервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ОтдыхСервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.202

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.075

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.075

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.025

Индекс Альтмана Z = 2.1

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.1<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ОтдыхСервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.06), коэффициент текущей ликвидности (1.76), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (6.63%), рентабельность компании (6.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ОтдыхСервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить