Общество с ограниченной ответственностью "СпецПроект" ИНН:0256019096 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:84450317 ОКВЭД:74.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3037101089
11504 Основные средства на конец предыдущего года71010890
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3037101089
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года71010890
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года192111469
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1114690
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1484681561
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года46815610
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3405792030
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года57920300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года64312893119
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года128931190
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года53511712730
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года117127300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года54511812740
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года118127400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года98108379
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1083790
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года98108379
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1083790
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года64312893119
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года128931190
21103 Выручка за отчетный год383546116562
21104 Выручка за предыдущий год461165620
21203 Себестоимость продаж за отчетный год420252234708
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год522347080
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-367-6121854
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-61218540
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-367-6121854
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-61218540
23503 Прочие расходы за отчетный год621516
23504 Прочие расходы за предыдущий год15160
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-429-6271838
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-62718380
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год117138197
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1381970
24603 Прочее за отчетный год9000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-636-7651641
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-76516410
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-636-7651641
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-76516410

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СпецПроект

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СпецПроект

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СпецПроект

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-636)/Стоимость активов (643) = -98.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СпецПроект

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-367)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4202+0+0) = -8.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СпецПроект

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-367)/Выручка (3835) = -9.57 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СпецПроект

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-636)/Выручка (3835) = -16.58 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СпецПроект

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.47

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СпецПроект

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СпецПроект

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СпецПроект

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СпецПроект

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.376

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.989

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.667

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.561

Индекс Альтмана Z = 0.599

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СпецПроект

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.51), коэффициент быстрой ликвидности (3.47), коэффициент текущей ликвидности (3.47), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (-9.57%), рентабельность компании (-16.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СпецПроект

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить