ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСПОРТНАЯ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА УРАЛТРАНС" ИНН:0256019145 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:84458997 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года20112122
11504 Основные средства на конец предыдущего года21222234
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года20112122
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года21222234
12103 Запасы на конец отчетного года3341870
12104 Запасы на конец предыдущего года18701652
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1325212082
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1208211275
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6255
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года50
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1421113957
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1395712927
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1622216079
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1607915161
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1050
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-320
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года105-32
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-32-45
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года99839997
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года999711177
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года61346114
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года61144029
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1611716111
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1611115206
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1622216079
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1607915161
21103 Выручка за отчетный год3189774
21104 Выручка за предыдущий год774265
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2956715
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год715228
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год23359
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5937
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год23359
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5937
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год23359
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5927
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9646
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4616
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год13713
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1311
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1370
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год130

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА УРАЛТРАНС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА УРАЛТРАНС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА УРАЛТРАНС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (137)/Стоимость активов (16222) = 0.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА УРАЛТРАНС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (233)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2956+0+0) = 7.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА УРАЛТРАНС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (233)/Выручка (3189) = 7.31 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА УРАЛТРАНС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (137)/Выручка (3189) = 4.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА УРАЛТРАНС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.88

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА УРАЛТРАНС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА УРАЛТРАНС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА УРАЛТРАНС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА УРАЛТРАНС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.498

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.014

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.007

Индекс Альтмана Z = 3.394

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА УРАЛТРАНС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.86), коэффициент текущей ликвидности (0.88), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (7.31%), рентабельность компании (4.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА УРАЛТРАНС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить