ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОЗДОРОВИТЕЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС БЕЛ-ТУР" ИНН:0256019177 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:84459005 ОКВЭД:93.04

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года263128
11504 Основные средства на конец предыдущего года63128193
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года263128
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года63128193
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года28961128664
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1128664127
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года91719
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года171984
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года29051145684
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1145684211
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года29071208812
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1208812404
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1396654470
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года654470229
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1406664480
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года664480239
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1501544332
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года544332166
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1501544332
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года544332166
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года29071208812
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1208812404
21103 Выручка за отчетный год249016712002
21104 Выручка за предыдущий год167120026518
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год249016712002
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год167120026518
22203 Управленческие расходы за отчетный год163214101680
22204 Управленческие расходы за предыдущий год141016807744
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год858261322
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год261322-1226
23503 Прочие расходы за отчетный год121310
23504 Прочие расходы за предыдущий год131010
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год846248312
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год248312-1236
24603 Прочее за отчетный год1046471
24604 Прочее за предыдущий год6471359
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год742184241
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год184241-1595
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год742184241
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год184241-1595
36003 Чистые активы на 31140600
36004 Чистые активы на 3166400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЗДОРОВИТЕЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС БЕЛ-ТУР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЗДОРОВИТЕЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС БЕЛ-ТУР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЗДОРОВИТЕЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС БЕЛ-ТУР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (742)/Стоимость активов (2907) = 25.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЗДОРОВИТЕЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС БЕЛ-ТУР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (858)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+1632) = 52.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЗДОРОВИТЕЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС БЕЛ-ТУР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (858)/Выручка (2490) = 34.46 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЗДОРОВИТЕЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС БЕЛ-ТУР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (742)/Выручка (2490) = 29.8 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЗДОРОВИТЕЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС БЕЛ-ТУР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.94

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЗДОРОВИТЕЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС БЕЛ-ТУР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЗДОРОВИТЕЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС БЕЛ-ТУР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЗДОРОВИТЕЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС БЕЛ-ТУР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЗДОРОВИТЕЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС БЕЛ-ТУР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.483

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.255

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.291

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.937

Индекс Альтмана Z = 6.939

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЗДОРОВИТЕЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС БЕЛ-ТУР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.94), коэффициент текущей ликвидности (1.94), коэффициент наличия собственных средств (0.48), рентабельность продукции (34.46%), рентабельность компании (29.8%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЗДОРОВИТЕЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС БЕЛ-ТУР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить