ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕМОНТНО-СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ ДОРОЖНЫХ РАБОТ" ИНН:0256019593 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86158118 ОКВЭД:63.21.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года26717513893
11504 Основные средства на конец предыдущего года71751389314823
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года26717513893
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года71751389314823
12103 Запасы на конец отчетного года1485337609124
12104 Запасы на конец предыдущего года378191247297
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года4300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2119380257246
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10687246970
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1653229
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года322917
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года12550
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года45040
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года362561184216449
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4886164488324
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года362821901730342
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года120613034223147
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года42042032642
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4203264232642
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-27098-29745-42010
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-29745-42010-36212
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-26678-29325-9368
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-29325-9367-3570
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года616871585
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года8715851137
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года623434747139125
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года405153912425580
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года629604834339710
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года413863970926717
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года362821901730342
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года120613034223147
21103 Выручка за отчетный год260181061110977
21104 Выручка за предыдущий год106111100513020
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2979032395829
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год323958299831
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-377273725148
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год737251763189
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1497386017687
22204 Управленческие расходы за предыдущий год603920932213
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3772-13640-5554
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-13640-5518-6711
23304 Проценты к уплате за предыдущий год200
23403 Прочие доходы за отчетный год14311855727
23404 Прочие доходы за предыдущий год85572751
23503 Прочие расходы за отчетный год563615372271
23504 Прочие расходы за предыдущий год15372271614
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4903-20457-5798
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-20457-5762-7274
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год93800
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год4200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3965-20457-9368
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-20457-9332-8098
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3965-20457-9368
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-20457-9332-8098
32003 Величина капитала на 314203264232642
32007 Величина капитала на 31-29745-42010-36212
32008 Величина капитала на 31-29325-9367-3570
33003 Величина капитала на 3142042032642
33007 Величина капитала на 31-29745-29745-42010
33008 Величина капитала на 31-29325-29325-9368
36003 Чистые активы на 31-26678-29325-9368
36004 Чистые активы на 31-29325-9368-3570
41103 Поступления – всего за отчетный год803883679263
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год692777348609
41193 Прочие поступления за отчетный год1111633654
41203 Платежи – всего за отчетный год870291367938
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год204231123846
41293 Прочие платежи за отчетный год666037152109
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-664-7691325
43103 Поступления – всего за отчетный год66991808681
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год5771808681
43193 Прочие поступления за отчетный год612200
43203 Платежи – всего за отчетный год241028025
43293 Прочие платежи за отчетный год241000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год42891528656
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период36257591981

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТНО-СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ ДОРОЖНЫХ РАБОТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТНО-СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ ДОРОЖНЫХ РАБОТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТНО-СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ ДОРОЖНЫХ РАБОТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3965)/Стоимость активов (36282) = 10.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТНО-СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ ДОРОЖНЫХ РАБОТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3772)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (29790+0+0) = -12.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТНО-СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ ДОРОЖНЫХ РАБОТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3772)/Выручка (26018) = -14.5 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТНО-СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ ДОРОЖНЫХ РАБОТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3965)/Выручка (26018) = 15.24 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТНО-СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ ДОРОЖНЫХ РАБОТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.58

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТНО-СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ ДОРОЖНЫХ РАБОТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.34

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТНО-СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ ДОРОЖНЫХ РАБОТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТНО-СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ ДОРОЖНЫХ РАБОТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.74

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТНО-СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ ДОРОЖНЫХ РАБОТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.719

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.109

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.135

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.424

Индекс Альтмана Z = -3.899

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТНО-СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ ДОРОЖНЫХ РАБОТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.34), коэффициент текущей ликвидности (0.58), коэффициент наличия собственных средств (-0.74), рентабельность продукции (-14.5%), рентабельность компании (15.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*1=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТНО-СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ ДОРОЖНЫХ РАБОТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить