Общество с ограниченной ответственностью "Ремонтно-эксплуатационный участок "Жилсервис" ИНН:0256019610 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86158093 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года105287325
11504 Основные средства на конец предыдущего года2873250
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года105287325
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2873250
12103 Запасы на конец отчетного года182321304
12104 Запасы на конец предыдущего года3213040
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года336625331122
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года253311220
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года152135
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21350
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года356328751461
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года287514610
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года366831621786
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года316217860
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7868291021
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года82910210
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года28822333765
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года23337650
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года28822333765
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года23337650
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года366831621786
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года316217860
21103 Выручка за отчетный год185031718615841
21104 Выручка за предыдущий год17186158410
21203 Себестоимость продаж за отчетный год180961684615603
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16846156030
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год407340238
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3402380
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год407340238
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3402380
23403 Прочие доходы за отчетный год36752
23404 Прочие доходы за предыдущий год7520
23503 Прочие расходы за отчетный год237389197
23504 Прочие расходы за предыдущий год2361970
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2062643
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год179430
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год17200
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год15300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год342643
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год26430

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-эксплуатационный участок Жилсервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-эксплуатационный участок Жилсервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-эксплуатационный участок Жилсервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (34)/Стоимость активов (3668) = 0.93 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-эксплуатационный участок Жилсервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (407)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18096+0+0) = 2.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-эксплуатационный участок Жилсервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (407)/Выручка (18503) = 2.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-эксплуатационный участок Жилсервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (34)/Выручка (18503) = 0.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-эксплуатационный участок Жилсервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.24

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.24<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-эксплуатационный участок Жилсервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-эксплуатационный участок Жилсервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-эксплуатационный участок Жилсервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-эксплуатационный участок Жилсервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.186

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.056

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.273

Индекс Альтмана Z = 1.912

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.912<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-эксплуатационный участок Жилсервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.17), коэффициент текущей ликвидности (1.24), коэффициент наличия собственных средств (0.21), рентабельность продукции (2.2%), рентабельность компании (0.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-эксплуатационный участок Жилсервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить