ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПУГАЧЕВСКИЙ КАРЬЕР" ИНН:0256020239 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88112675 ОКВЭД:14.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года17826188882075026032
11504 Основные средства на конец предыдущего года18888207502603231279
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года105000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года17931188882075026032
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года18888207502603231279
12103 Запасы на конец отчетного года29915271323582734326
12104 Запасы на конец предыдущего года27132358273432640678
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1581700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13465512814711697753416
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1281481169775344335510
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2392693981095
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года16457015877315370888102
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1578301537098807477383
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года182501177662174458114134
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года176718174458114106108662
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года44373443734437344373
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года44373443734437344373
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года6968696869686968
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года6968696869686968
13603 Резервный капитал на конец отчетного года755896755617
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года896755617614
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года13182311670-984
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года82311670-984-3755
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года52227604675376650974
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года60468537665097448200
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года99710459921073
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года104599210731601
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года99710459921073
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года104599210731601
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12789511479811838961191
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1138541183896116358858
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года138213511311871
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года135113118710
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12927711614911970062087
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1152051197006205958861
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года182501177662174458114134
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года176718174458114106108662
21103 Выручка за отчетный год239356276473271288289238
21104 Выручка за предыдущий год276473271288289238260434
21203 Себестоимость продаж за отчетный год169972189045178188189613
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год189045178188189613167046
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год69384874289310099625
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год87428931009962593388
22103 Коммерческие расходы за отчетный год50527535926012969190
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год53592601296919063785
22203 Управленческие расходы за отчетный год17214154362790626929
22204 Управленческие расходы за предыдущий год15436279062692926383
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год16431840050653506
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год18400506535063220
23403 Прочие доходы за отчетный год3456198128154295
23404 Прочие доходы за предыдущий год1198281522904963
23503 Прочие расходы за отчетный год46321133934203699
23504 Прочие расходы за предыдущий год105563420223073510
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год467904244604102
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год904244604103673
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год153314441721325
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год246223-471-372
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год223-471-372-463
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-485381-528
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год53-81-528272
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год105000
24603 Прочее за отчетный год860755129135
24604 Прочее за предыдущий год75529113526
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-240670128062774
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год67012806277550
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-240670128062774
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год67012806277550
32003 Величина капитала на 3144373443734437344373
32005 Величина капитала на 316968696869686968
32006 Величина капитала на 31895755617614
32007 Величина капитала на 3182311670-984-3755
32008 Величина капитала на 3160467537665097448200
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8240000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)8240000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))240000
33218 Убыток (ИТОГО)240000
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8000000
33278 Дивиденды (ИТОГО)8000000
33406 Изменение резервного капитала (Резервный капитал)-1401401383
33407 Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))140-140-138-2
33003 Величина капитала на 3144373443734437344373
33005 Величина капитала на 316968696869686968
33006 Величина капитала на 31755896755617
33007 Величина капитала на 3113182311670-979
33008 Величина капитала на 3152227604685376650979
36003 Чистые активы на 3152227604675376650974
36004 Чистые активы на 3160467537665097448200
41103 Поступления – всего за отчетный год204524492784590975834065
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год179465454216590003832336
41193 Прочие поступления за отчетный год25059385689721729
41203 Платежи – всего за отчетный год205974488033590092834859
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год91215399435508821755851
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год63349506394758543775
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год438730212913679
41293 Прочие платежи за отчетный год47023376573239531554
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-14504751883-794
42203 Платежи – всего за отчетный год9420289203
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год9420289203
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-9420-289-203
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-23921700594-997

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПУГАЧЕВСКИЙ КАРЬЕР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПУГАЧЕВСКИЙ КАРЬЕР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПУГАЧЕВСКИЙ КАРЬЕР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-240)/Стоимость активов (182501) = -0.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПУГАЧЕВСКИЙ КАРЬЕР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1643)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (169972+50527+17214) = 0.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПУГАЧЕВСКИЙ КАРЬЕР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1643)/Выручка (239356) = 0.69 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПУГАЧЕВСКИЙ КАРЬЕР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-240)/Выручка (239356) = -0.1 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПУГАЧЕВСКИЙ КАРЬЕР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.27

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.27<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПУГАЧЕВСКИЙ КАРЬЕР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПУГАЧЕВСКИЙ КАРЬЕР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПУГАЧЕВСКИЙ КАРЬЕР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.29

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.29<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПУГАЧЕВСКИЙ КАРЬЕР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.201

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.401

Индекс Альтмана Z = 1.757

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.757<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПУГАЧЕВСКИЙ КАРЬЕР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.04), коэффициент текущей ликвидности (1.27), коэффициент наличия собственных средств (0.29), рентабельность продукции (0.69%), рентабельность компании (-0.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*3=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПУГАЧЕВСКИЙ КАРЬЕР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить