Общество с ограниченной ответственностью "5 капель" ИНН:0256020542 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:88131388 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года3874535763585886
12104 Запасы на конец предыдущего года5357635858864615
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4563516537943947
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5165379439473070
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года29012223249
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1222324955
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года872710644103840
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года106441038498820
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года872710644103849882
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года106441038498827740
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5889588858865081
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5888588650813782
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5007008001001
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года70080010011319
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2338405636983800
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4056369838002639
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2838475644980
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4756449848010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года872710644103849882
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года106441038498827740
21103 Выручка за отчетный год33431482366385049792
21104 Выручка за предыдущий год48236638506716851708
21203 Себестоимость продаж за отчетный год33032477596251547981
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год47759625156535650207
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год39947713350
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год477133518120
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год39947713350
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год477133518120
23503 Прочие расходы за отчетный год398475530119
23504 Прочие расходы за предыдущий год47553051377
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год128050
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год280512990
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год128051297
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год28051299912
32003 Величина капитала на 31500000
32008 Величина капитала на 31500000
33003 Величина капитала на 31500000
33008 Величина капитала на 31500000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью 5 капель

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью 5 капель

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью 5 капель

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1)/Стоимость активов (8727) = 0.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью 5 капель

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (399)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (33032+0+0) = 1.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью 5 капель

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (399)/Выручка (33431) = 1.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью 5 капель

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1)/Выручка (33431) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью 5 капель

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.08

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью 5 капель

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью 5 капель

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью 5 капель

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью 5 капель

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.732

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.075

Индекс Альтмана Z = 6.981

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью 5 капель

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (1.71), коэффициент текущей ликвидности (3.08), коэффициент наличия собственных средств (0.67), рентабельность продукции (1.19%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью 5 капель

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить