Общество с ограниченной ответственностью "Производственная Строительная Коммерческая Компания" ИНН:0256020704 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61157721 ОКВЭД:20.10.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года14878510
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1326153
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года261530
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года720836404197
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года364041970
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года100
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года51700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года722156715201
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года567152010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года722156715201
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года567152010
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3571243848
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года12438480
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3671253858
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12538580
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года492540242995
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года402429950
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года492540242995
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года402429950
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1929394468
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3944680
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года19293941348
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года39413480
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года722156715201
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года567152010
21103 Выручка за отчетный год644315776440
21104 Выручка за предыдущий год157764400
21203 Себестоимость продаж за отчетный год58287113341
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год71133410
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6158663099
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год86630990
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4683551991
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год35519910
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1475111108
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год51111080
23503 Прочие расходы за отчетный год691748
23504 Прочие расходы за предыдущий год17480
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год784941060
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год49410600
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1599212
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год992120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год63395848
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3958480
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год63395848
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3958480

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Производственная Строительная Коммерческая Компания

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Производственная Строительная Коммерческая Компания

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Производственная Строительная Коммерческая Компания

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (63)/Стоимость активов (7221) = 0.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Производственная Строительная Коммерческая Компания

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (147)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5828+468+0) = 2.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Производственная Строительная Коммерческая Компания

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (147)/Выручка (6443) = 2.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Производственная Строительная Коммерческая Компания

Рентабельность компании

Чистая прибыль (63)/Выручка (6443) = 0.98 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Производственная Строительная Коммерческая Компания

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.74

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственная Строительная Коммерческая Компания

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственная Строительная Коммерческая Компания

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственная Строительная Коммерческая Компания

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Производственная Строительная Коммерческая Компания

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.733

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.011

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.054

Х5 = Выручка/Активы = 0.892

Индекс Альтмана Z = 1.48

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.48<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Производственная Строительная Коммерческая Компания

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (3.74), коэффициент текущей ликвидности (3.74), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (2.28%), рентабельность компании (0.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Производственная Строительная Коммерческая Компания

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить