ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛМЕТИНДУСТРИЯ" ИНН:0256021017 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61182529 ОКВЭД:29.24.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года28048240
11504 Основные средства на конец предыдущего года82400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года280482436
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года824360
12103 Запасы на конец отчетного года288020511117
12104 Запасы на конец предыдущего года205111172323
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1292681503801
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года815038012386
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года36711481289
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2031289123
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года320000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года945072
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года19373113496207
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1134962074904
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года22177121736243
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1217362434904
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года15010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года15010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года13300453
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4270314
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1345442463
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года442463324
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года20832117315780
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1173157804580
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года20832117315780
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1173157804580
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года22177121736243
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1217362434904
21103 Выручка за отчетный год616764232140104
21104 Выручка за предыдущий год423214010417569
21203 Себестоимость продаж за отчетный год608074168139525
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год416813952517179
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год869640579
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год640579390
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год869640579
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год640579390
23403 Прочие доходы за отчетный год12250
23404 Прочие доходы за предыдущий год500
23503 Прочие расходы за отчетный год1371110
23504 Прочие расходы за предыдущий год111350
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год854534579
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год534544390
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год17110791
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1079163
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год683427488
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год427453327
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6830488
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4270327
32003 Величина капитала на 311500
32007 Величина капитала на 3188000
32008 Величина капитала на 3189500
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))45000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)45000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))45000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)45000
33003 Величина капитала на 311500
33007 Величина капитала на 31133000
33008 Величина капитала на 31134500
36003 Чистые активы на 31134500
36004 Чистые активы на 3172200
41103 Поступления – всего за отчетный год6866500
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год6802100
41193 Прочие поступления за отчетный год64400
41203 Платежи – всего за отчетный год7057800
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год6328200
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год121400
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год500
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год17100
41293 Прочие платежи за отчетный год590600
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-191300
43103 Поступления – всего за отчетный год433200
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год433200
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год433200
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период241900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛМЕТИНДУСТРИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛМЕТИНДУСТРИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛМЕТИНДУСТРИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (683)/Стоимость активов (22177) = 3.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛМЕТИНДУСТРИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (869)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (60807+0+0) = 1.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛМЕТИНДУСТРИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (869)/Выручка (61676) = 1.41 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛМЕТИНДУСТРИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (683)/Выручка (61676) = 1.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛМЕТИНДУСТРИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.93

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛМЕТИНДУСТРИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.64

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.64<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛМЕТИНДУСТРИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛМЕТИНДУСТРИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛМЕТИНДУСТРИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.066

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.031

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.039

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.065

Х5 = Выручка/Активы = 2.781

Индекс Альтмана Z = 2.903

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛМЕТИНДУСТРИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.64), коэффициент текущей ликвидности (0.93), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (1.41%), рентабельность компании (1.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛМЕТИНДУСТРИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить