Общество с ограниченной ответственностью "Виктория Плюс" ИНН:0256021031 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:61185930 ОКВЭД:52.25.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1609107255142
12104 Запасы на конец предыдущего года107255142196
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года472163715801180
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года163715801181956
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года222173925
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года17392517
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2303176218740
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1761187413470
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2304176218741347
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1762187413471169
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1764156214831248
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1562148312481040
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года53920039199
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года20039199129
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5392003910
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года200391990
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2304176218741347
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1762187413471169
21103 Выручка за отчетный год1631198430303433
21104 Выручка за предыдущий год1984303034333256
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1407188027603142
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1880276031422839
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2241042700
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1042702910
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2241042700
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1042702910
23503 Прочие расходы за отчетный год11132572
23504 Прочие расходы за предыдущий год13257264
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год213912450
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год912452190
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год13121111
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год12111110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год20079234208
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год79234208343

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Виктория Плюс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Виктория Плюс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Виктория Плюс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (200)/Стоимость активов (2304) = 8.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Виктория Плюс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (224)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1407+0+0) = 15.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Виктория Плюс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (224)/Выручка (1631) = 13.73 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Виктория Плюс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (200)/Выручка (1631) = 12.26 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Виктория Плюс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.27

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Виктория Плюс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Виктория Плюс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Виктория Плюс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Виктория Плюс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.766

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.087

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.092

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.273

Индекс Альтмана Z = 9.363

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Виктория Плюс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.41), коэффициент быстрой ликвидности (1.29), коэффициент текущей ликвидности (4.27), коэффициент наличия собственных средств (0.77), рентабельность продукции (13.73%), рентабельность компании (12.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Виктория Плюс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить