ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГРАНД" ИНН:0256021070 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64122663 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года167581227514686
12104 Запасы на конец предыдущего года1241644464983
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года647751490
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года52605030
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года38554300212669
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2996516099133
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года49271215
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2711571
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года61838477160
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года47912212050
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года618384771617570
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года47912212055117
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года18590136870
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1368722170
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года186001369713768
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года136972227869
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года43238340203802
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года34215189774248
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года43238340200
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года34215189770
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года618384771617570
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года47912212055117
21103 Выручка за отчетный год290435131766752
21104 Выручка за предыдущий год51624507301630
21203 Себестоимость продаж за отчетный год178203525847806
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3529727494692
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11223160590
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год16327232360
22103 Коммерческие расходы за отчетный год441239280
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год392838720
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6811121310
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год12399193640
23503 Прочие расходы за отчетный год527549405
23504 Прочие расходы за предыдущий год5495380
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6284115820
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11850188260
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год62841158218174
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1185018826908
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6284115820
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год11850188260

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6284)/Стоимость активов (61838) = 10.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6811)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17820+4412+0) = 30.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6811)/Выручка (29043) = 23.45 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6284)/Выручка (29043) = 21.64 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.43

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.43<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.3

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.3<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.301

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.102

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.102

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.43

Индекс Альтмана Z = 3.444

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.89), коэффициент текущей ликвидности (1.43), коэффициент наличия собственных средств (0.3), рентабельность продукции (23.45%), рентабельность компании (21.64%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить