Общество с ограниченной ответственностью "Юлия" ИНН:0256021553 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:05353654 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года72189130820102320
11504 Основные средства на конец предыдущего года1158047195971959
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года72189130820102320
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1158047195971959
12103 Запасы на конец отчетного года25068
12104 Запасы на конец предыдущего года112323
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года605241417013845
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года436532006520065
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года427019101910
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1098713713
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года650441608615763
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года447622080120801
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года137233146906118083
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1605669276092760
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года952547796148917
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1088984569945699
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года289914846548465
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года387282583325833
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года289914846548465
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года387282583325833
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года82601400414004
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года66321703817038
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года472864766698
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года630841904190
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года129882048020702
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года129402122821228
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года137233146906118083
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1605669276092760
21103 Выручка за отчетный год452414684546843
21104 Выручка за предыдущий год608222686726867
21203 Себестоимость продаж за отчетный год312301988435105
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год218721455214552
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год140112696111738
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год389501231512315
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год140112696111738
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год389501231512315
23303 Проценты к уплате за отчетный год439004299
23304 Проценты к уплате за предыдущий год73927942794
23403 Прочие доходы за отчетный год2428000
23503 Прочие расходы за отчетный год4080621652208
23504 Прочие расходы за предыдущий год23618447447
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-6905247965231
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1459390749074
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год201919071907
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год198024332433
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-8924228893324
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1261366416641

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Юлия

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Юлия

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Юлия

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-8924)/Стоимость активов (137233) = -6.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Юлия

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (14011)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (31230+0+0) = 44.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Юлия

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (14011)/Выручка (45241) = 30.97 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Юлия

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-8924)/Выручка (45241) = -19.73 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Юлия

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.01

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Юлия

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Юлия

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Юлия

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Юлия

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.44

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.065

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.05

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.269

Индекс Альтмана Z = 4.721

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Юлия

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.33), коэффициент быстрой ликвидности (4.99), коэффициент текущей ликвидности (5.01), коэффициент наличия собственных средств (0.69), рентабельность продукции (30.97%), рентабельность компании (-19.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*3=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Юлия

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить