Общество с ограниченной ответственностью "Горный хрусталь+" ИНН:0256021602 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64167393 ОКВЭД:63.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года18240
11504 Основные средства на конец предыдущего года25460
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года18242546
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года25463268
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1113
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1122
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года18242557
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года25573290
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13603 Резервный капитал на конец отчетного года3140
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1670
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года324177
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года177410
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года9901640
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года16402290
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года9901640
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года16402290
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года510740
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года740590
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года510740
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года740590
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года18242557
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года25573290
21103 Выручка за отчетный год15200
21104 Выручка за предыдущий год200400
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год15200
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год200400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год15200
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год200400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год15200
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год200400
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год11
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год112
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год14199
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год199388
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год140
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1990

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Горный хрусталь

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Горный хрусталь

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Горный хрусталь

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (14)/Стоимость активов (1824) = 0.77 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Горный хрусталь

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (15)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Горный хрусталь

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (15)/Выручка (15) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Горный хрусталь

Рентабельность компании

Чистая прибыль (14)/Выручка (15) = 93.33 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Горный хрусталь

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Горный хрусталь

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Горный хрусталь

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Горный хрусталь

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Горный хрусталь

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.28

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.216

Индекс Альтмана Z = -1.53

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Горный хрусталь

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.18), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (93.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Горный хрусталь

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить