Общество с ограниченной ответственностью "ИХЛАС" ИНН:0256021747 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67832891 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2266136210
12104 Запасы на конец предыдущего года136211940
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2281136210
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года136211940
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2281136210
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года136211940
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года50000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года27700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года29900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года77779910
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7997490
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15045630
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5634450
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15045630
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5634450
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2281136210
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года136211940
21103 Выручка за отчетный год17732134770
21104 Выручка за предыдущий год13477123690
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14570133430
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13343120970
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год31621340
22103 Коммерческие расходы за отчетный год98600
22203 Управленческие расходы за отчетный год156800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6081340
23503 Прочие расходы за отчетный год92840
23504 Прочие расходы за предыдущий год84230
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год516500
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год502490
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год53800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-22500
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год502490
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ИХЛАС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ИХЛАС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ИХЛАС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-22)/Стоимость активов (2281) = -0.96 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ИХЛАС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (608)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14570+986+1568) = 3.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ИХЛАС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (608)/Выручка (17732) = 3.43 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ИХЛАС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-22)/Выручка (17732) = -0.12 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ИХЛАС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.52

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИХЛАС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИХЛАС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИХЛАС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.34

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.34<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ИХЛАС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.341

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.226

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.517

Индекс Альтмана Z = 4.266

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ИХЛАС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (1.52), коэффициент наличия собственных средств (0.34), рентабельность продукции (3.43%), рентабельность компании (-0.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*3=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ИХЛАС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить