Общество с ограниченной ответственностью "Мебельный сервисный комплекс" ИНН:0256021850 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67839203 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2413733223
11504 Основные средства на конец предыдущего года3322320240
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2413733223
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3322320240
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года34551003
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года29031604
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года929131
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года43841134
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года30341614
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2852134357
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3625721853
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9752207
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2207-611
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9852217
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2217-601
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2134028530
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2853022410
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года61963610
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года551045
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2753632140
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3404022455
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2852134357
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3625721853
21103 Выручка за отчетный год103793752
21104 Выручка за предыдущий год37520
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год103793752
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год37520
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3296749
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год7490
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год70833003
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год30030
23403 Прочие доходы за отчетный год80019
23404 Прочие доходы за предыдущий год190
23503 Прочие расходы за отчетный год8817204
23504 Прочие расходы за предыдущий год204151
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-9342818
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2818-151
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-9342818
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2818-151
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-9342818
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2818-151
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 3122070
32008 Величина капитала на 3122170
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))9350
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)9350
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))9350
33218 Убыток (ИТОГО)9350
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 319750
33008 Величина капитала на 319850
36003 Чистые активы на 319850
36004 Чистые активы на 3122170
41103 Поступления – всего за отчетный год111870
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год111510
41193 Прочие поступления за отчетный год360
41203 Платежи – всего за отчетный год31990
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год17210
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1200
41293 Прочие платежи за отчетный год13580
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год79880
43203 Платежи – всего за отчетный год71900
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год71900
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-71900
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период7980

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мебельный сервисный комплекс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мебельный сервисный комплекс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мебельный сервисный комплекс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-934)/Стоимость активов (28521) = -3.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мебельный сервисный комплекс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7083)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+3296+0) = 214.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мебельный сервисный комплекс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7083)/Выручка (10379) = 68.24 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мебельный сервисный комплекс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-934)/Выручка (10379) = -9 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мебельный сервисный комплекс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мебельный сервисный комплекс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мебельный сервисный комплекс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мебельный сервисный комплекс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мебельный сервисный комплекс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.064

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.033

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.033

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.036

Индекс Альтмана Z = -0.711

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мебельный сервисный комплекс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.16), коэффициент текущей ликвидности (0.16), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (68.24%), рентабельность компании (-9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мебельный сервисный комплекс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить