Общество с ограниченной ответственностью "АЛЕКС-ТУР" ИНН:0256021909 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67832980 ОКВЭД:63.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8061283
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12831147
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8061284
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12841148
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8061284
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12841148
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10105
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10546
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года7961179
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года11791102
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7961179
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11791102
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8061284
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12841148
21103 Выручка за отчетный год2891651
21104 Выручка за предыдущий год1651350
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2881539
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1539316
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1112
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11234
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1112
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11234
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1112
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11234
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1112
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11234

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АЛЕКС-ТУР

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АЛЕКС-ТУР

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АЛЕКС-ТУР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1)/Стоимость активов (806) = 0.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АЛЕКС-ТУР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (288+0+0) = 0.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АЛЕКС-ТУР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1)/Выручка (289) = 0.35 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АЛЕКС-ТУР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1)/Выручка (289) = 0.35 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АЛЕКС-ТУР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АЛЕКС-ТУР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АЛЕКС-ТУР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АЛЕКС-ТУР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АЛЕКС-ТУР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.013

Индекс Альтмана Z = 6.584

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АЛЕКС-ТУР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.01), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (0.35%), рентабельность компании (0.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АЛЕКС-ТУР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить