ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ " БЕЛОРЕЦК.ВТОРСЫРЬЁ " ИНН:0256022204 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67869701 ОКВЭД:45.42

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года300
12103 Запасы на конец отчетного года101058
12104 Запасы на конец предыдущего года10580
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1266192
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года61920
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года112
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года120
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13763062
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года630620
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14063062
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года630620
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1404993
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года49930
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года131590
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года131590
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14063062
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года630620
21103 Выручка за отчетный год82554101044
21104 Выручка за предыдущий год541010440
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8924651981
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год46519810
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-6775963
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год759630
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-6775963
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год759630
23503 Прочие расходы за отчетный год27194
23504 Прочие расходы за предыдущий год1940
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-9474059
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год740590
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3625156
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год251560
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1304893
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год48930

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  БЕЛОРЕЦК.ВТОРСЫРЬЁ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  БЕЛОРЕЦК.ВТОРСЫРЬЁ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  БЕЛОРЕЦК.ВТОРСЫРЬЁ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-130)/Стоимость активов (140) = -92.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  БЕЛОРЕЦК.ВТОРСЫРЬЁ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-67)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (892+0+0) = -7.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  БЕЛОРЕЦК.ВТОРСЫРЬЁ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-67)/Выручка (825) = -8.12 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  БЕЛОРЕЦК.ВТОРСЫРЬЁ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-130)/Выручка (825) = -15.76 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  БЕЛОРЕЦК.ВТОРСЫРЬЁ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  БЕЛОРЕЦК.ВТОРСЫРЬЁ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  БЕЛОРЕЦК.ВТОРСЫРЬЁ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  БЕЛОРЕЦК.ВТОРСЫРЬЁ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  БЕЛОРЕЦК.ВТОРСЫРЬЁ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.979

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.929

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.671

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 2.035

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.035<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  БЕЛОРЕЦК.ВТОРСЫРЬЁ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (-8.12%), рентабельность компании (-15.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  БЕЛОРЕЦК.ВТОРСЫРЬЁ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить