Общество с ограниченной ответственностью "Эверест" ИНН:0256022268 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67867808 ОКВЭД:02.02.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года484100
12104 Запасы на конец предыдущего года1000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года171125151177
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года25151177136
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года29334663
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года219525541511
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года25541511799
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года219525541511
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года25541511799
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года217324251360
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года24251360545
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года218324351370
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года24351370555
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12119141
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года119141244
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12119141
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года119141244
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года219525541511
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года25541511799
21104 Выручка за предыдущий год462762585256
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год325051335143
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13771125113
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год13771125113
23503 Прочие расходы за отчетный год76120
23504 Прочие расходы за предыдущий год1200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-7613651125
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год13651125113
24603 Прочее за отчетный год17600
24604 Прочее за предыдущий год30000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2521065815
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1065815-353
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2521065815
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1065815-353

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Эверест

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Эверест

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Эверест

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-252)/Стоимость активов (2195) = -11.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Эверест

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Эверест

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Эверест

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-252)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Эверест

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 182.92

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эверест

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 142.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эверест

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эверест

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Эверест

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.995

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.115

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.035

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 181.917

Индекс Альтмана Z = 196.93

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Эверест

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (142.58), коэффициент текущей ликвидности (182.92), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (23.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*1=1.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Эверест

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить