Общество с ограниченной ответственностью "Вираж" ИНН:0256022701 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38474060 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года433528755576
12104 Запасы на конец предыдущего года287555750
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2394586935001211
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5869350012110
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года22120411950
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года204119500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6950610143751837
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6101437518360
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6949610143751837
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6101437518370
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5117463827971416
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4638279714160
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5117463827971416
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4638279714160
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года183214631578421
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года146315784210
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года183214631578421
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года146315784210
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6949610143751837
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6101437518370
21103 Выручка за отчетный год7522812190013507
21104 Выручка за предыдущий год8121900135070
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6938620575562559
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6205755625590
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год58419161445948
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год191614459480
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год58419161445948
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год191614459480
23503 Прочие расходы за отчетный год26111412
23504 Прочие расходы за предыдущий год1114120
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год55819051431936
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год190514319360
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год74635021
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6350210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год48418421381915
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год184213819150
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год48418421381915
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год184213819150

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Вираж

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Вираж

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Вираж

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (484)/Стоимость активов (6949) = 6.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Вираж

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (584)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6938+0+0) = 8.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Вираж

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (584)/Выручка (7522) = 7.76 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Вираж

Рентабельность компании

Чистая прибыль (484)/Выручка (7522) = 6.43 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Вираж

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.79

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вираж

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вираж

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вираж

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Вираж

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.737

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.07

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.08

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.793

Индекс Альтмана Z = 8.533

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Вираж

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (1.43), коэффициент текущей ликвидности (3.79), коэффициент наличия собственных средств (0.74), рентабельность продукции (7.76%), рентабельность компании (6.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Вираж

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить