ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАДОР" ИНН:0256022758 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38477437 ОКВЭД:20.10.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года22042214032922578
11504 Основные средства на конец предыдущего года2399478816430
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года22042214032922578
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2399478816430
12103 Запасы на конец отчетного года179464961639
12104 Запасы на конец предыдущего года154173200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13294014597452
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года853104520
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года812032570
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15088435116416748
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8693119257290
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3713025754193381326
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года326871980613720
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1115-3886-895-208
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1114-428-1490
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1115-3886-895-188
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1114-428-1490
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2448923287201821454
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года232871998014600
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2448923287201821454
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года232871998014600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1375663484655
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10515248550
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1375663535160
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10515253610
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3713025754193381326
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года326871980613720
21103 Выручка за отчетный год148835400
21104 Выручка за предыдущий год354000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год29098404680
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15674681360
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1421-486-4680
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1213-468-1360
23403 Прочие доходы за отчетный год52704785371531
23404 Прочие доходы за предыдущий год72153715450
23503 Прочие расходы за отчетный год741334517761558
23504 Прочие расходы за предыдущий год509477615780
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3565-3459-707-208
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-5586-707-1690
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3565-3459-747-208
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-5586-747-1690

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАДОР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАДОР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАДОР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3565)/Стоимость активов (37130) = -9.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАДОР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2909+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАДОР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (1488) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАДОР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3565)/Выручка (1488) = -239.58 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАДОР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАДОР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАДОР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАДОР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАДОР

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.036

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.096

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.096

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.029

Х5 = Выручка/Активы = 0.04

Индекс Альтмана Z = -0.326

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАДОР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.97), коэффициент текущей ликвидности (1.1), коэффициент наличия собственных средств (-0.03), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-239.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАДОР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить